Если вы владеете облигациями в ИРА?

Индивидуальные пенсионные счета (IRA) обычно считаются домом для долгосрочных инвестиций, таких как фонды акций, но облигации могут играть важную роль в планировании выхода на пенсию - особенно, когда инвесторы приближаются к концу их доходных лет.

IRAs: обзор

Во-первых, быстрый обзор работы IRA. Для тех, кто находится в 49 лет и младше, индивидуальный пенсионный счет позволяет инвесторам внести более 5 500 долларов США или налогооблагаемую компенсацию за год в соответствии с правилами 2014 года.

Те, кто в возрасте 50 лет и старше могут вносить 6, 500 долларов США в год.

Инвесторам не нужно платить налоги на проценты и прирост капитала, которые они зарабатывают в ИРА. Вместо этого, когда они начинают принимать распределения (то есть, снимая деньги с ИРА), они платят налоги за эти распределения в качестве регулярного дохода. Владелец ИРА может начать принимать эти распределения без штрафа в возрасте 59 ½, но он или она требуется , чтобы распределить до 70 лет. Полный список правил ИРА можно получить в Службе внутренних доходов.

ИРА как часть общей картины

Что касается инвестиционной стратегии ИРА, важно подумать об учетной записи как об общем плане инвестиций, а не как о отдельной организации. Другими словами, ИРА не должна полностью диверсифицироваться сама по себе. Вместо этого его можно использовать стратегически, чтобы удерживать инвестиции, которые, скорее всего, будут генерировать самый высокий уровень налогооблагаемого дохода и / или распределения прироста капитала.

Таким образом, налог откладывается до гораздо более поздней даты, а не в следующем апреле.

Обеспечение большей части освобождения от уплаты налогов

Отложенный от налогов характер ИРА является причиной того, что инвесторам часто рекомендуется вкладывать средства в свои ИРА. Поскольку доход, получаемый за счет средств облигаций, облагается налогом, инвесторы, которые производят этот доход на налогооблагаемых счетах, могут увидеть существенный удар по их налоговым декларациям.

Посмотрев на другой способ, инвестиции с доходностью 4% дают доход от уплаты налогов только 3% инвестору в 25% -ном кронштейне. В результате облигации с высоким уровнем доходности и с формирующимся рынком или любой другой сегмент рынка, который производит доход выше среднего, как правило, хорошо подходят для учетной записи IRA.

Фондовые фонды: IRA или обычный счет?

Как работают запасы в уравнение? В конце концов, акции с большей вероятностью будут получать долгосрочный прирост капитала - и соответствующий налоговый вексель - чем облигации. Однако долгосрочный прирост капитала (прибыль от продажи активов, удерживаемых более одного года) в настоящее время облагается налогом по более выгодным ставкам, чем доход (категория включает проценты по облигациям и фондам облигаций). В соответствии с правилами 2014 года инвесторы в 25%, 28%, 33% или 35% налоговых скобках платят 15% от долгосрочного прироста капитала, тогда как в 39.6% кронштейн оплачивает 20%. Те, у кого в 25% -ых скобках есть ставка налога 0% на долгосрочную прирост капитала.

Вообще говоря, инвестиции в акции с бай-и-владением и эффективные с учетом налогов фонды акций более подходят для регулярного (не-ИРА) счета, тогда как облигации более подходят для транспортных средств с отложенным налогом, таких как ИРА.

Сказав, что торговые счета или фонды акций, которые отбрасывают много краткосрочных приростов капитала, являются хорошим выбором для ИРА, а не для обычной учетной записи.

Имейте в виду, что это только общее руководство и что каждый человек имеет другую ситуацию.

Также важно отметить, что жизненный этап играет определенную роль. Поскольку запасы, как правило, опережают облигации с течением времени, у молодого человека, которому может потребоваться до 50 лет для инвестиций, можно было бы увидеть существенно более высокую прирост капитала от акций, а не облигаций, что будет спорить о том, чтобы сначала запасы в ИРА. Однако со временем инвесторы обычно балансируют свои портфели в пользу облигаций, поскольку они становятся старше и нуждаются в сохранении принципала. В этом случае имеет смысл использовать IRA для этой цели.

Избегайте размещения муниципальных облигаций в ИРА

. Одним из наиболее важных соображений является избежание владения муниципальными облигациями в ИРА. Основная привлекательность муниципалитета заключается в том, что проценты по отдельным облигациям муни и муниципальным облигационным фондам освобождаются от налогов, а это означает, что они также склонны предлагать более низкие доходности до налогообложения, чем налогооблагаемые облигации.

Поскольку проценты и прирост капитала в ИРА уже освобождены от налогов, нет никакой пользы для сохранения муни в ИРА. Вместо этого используйте регулярную (не-ИРА) учетную запись для хранения муниса и сохраните IRA для других инвестиций.

СОВЕТЫ в IRA

Казначейские ценные бумаги с защитой от инфляции (TIPS) могут быть хорошим выбором для учетной записи IRA. Основная стоимость TIPS повышается вместе с инфляцией, что позволяет инвесторам генерировать положительный реальный (после инфляции) доход. Однако улов заключается в том, что стоимость облигаций корректируется каждый год с момента выпуска облигации до ее созревания - и инвесторы должны платить налог за эту корректировку вверх. Таким образом, удерживание TIPS в IRA имеет смысл, поскольку позволяет инвесторам получить полную выгоду от корректировки инфляции и избежать головных болей, связанных с уплатой этого годового налога.

Заключительная мысль

Налоговые соображения являются ключевым элементом разумной инвестиционной стратегии, поскольку они могут помочь инвесторам максимизировать прибыль после уплаты налогов. Но имейте в виду, что более важными компонентами хорошо продуманного плана являются ваши цели, устойчивость к риску и временный горизонт. Как говорится в старой поговорке: «Не позволяйте налоговому хвосту валять инвестиционную собаку. «

Кроме того, имейте в виду, что это только руководство. Если у вас есть конкретные вопросы о вашей личной ситуации, обязательно свяжитесь только с финансовым консультантом.

Отказ от ответственности : Информация на этом сайте предоставляется только для обсуждения и не должна толковаться как совет по инвестициям. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.Обязательно консультируйтесь с инвестиционными и налоговыми специалистами, прежде чем инвестировать.