Плюсы и минусы использования учетных записей TOD, чтобы избежать пробации

Перевод на счетах смерти или просто учетные записи TOD стали популярным способом избежать завещания в США.

Что такое учетная запись TOD?

Аккаунт TOD является специальным типом инвестиционного счета, признанного в соответствии с законодательством штата США. Когда владелец учетной записи TOD умирает, инвестиции, оставшиеся на счете TOD, будут переданы непосредственно бенефициарам, указанным владельцем за пределами завещания. Учетные счета TOD могут быть установлены для инвестиционных счетов, включая паевые фонды и акции и облигации, хранящиеся на брокерском счете.

Некоторые государства также признают действия TOD.

В целом, все, что бенефициары учетной записи TOD должны будут сделать для доступа к оставшимся инвестициям после смерти владельца, - предоставить инвестиционной компании первоначальный сертификат смерти для владельца. Инвестиции, оставшиеся на счете TOD, затем будут переданы бенефициарам, указанным владельцем в форме обозначения получателя, в файле с инвестиционной компанией в указанных процентах. Обратите внимание, что, если отзывное доверие к жизни называется бенефициаром учетной записи TOD, то после того, как владелец учетной записи умрет, идентификационный номер сотрудника (EIN) должен быть получен для доверия до того, как инвестиции могут быть переданы доверительному управляющему доверительного управления ,

Является ли учетной записью TOD для вас?

Если вы подумываете о создании учетной записи TOD, рассмотрите следующие плюсы и минусы этого инвестиционного аккаунта:

• Учетные записи TOD легко установить. Чтобы создать учетную запись TOD, просто свяжитесь с вашей инвестиционной компанией и спросите, как открыть новую учетную запись TOD или изменить существующие аккаунты на счета TOD.

• TOD-счета передаются непосредственно бенефициарам за пределами завещания. Аккаунт TOD перейдет к бенефициарам TOD, даже если владелец учетной записи имел последнюю волю и завещание или отзывное доверие к жизни и независимо от того, что говорит воля или доверие. Это означает, что если вы укажете всех четырех своих детей в качестве бенефициаров по своему желанию или доверию, но только два из них в вашем бенефициаре учетной записи TOD, тогда инвестиции, оставшиеся в вашей учетной записи TOD, когда вы умрете, будут выплачиваться только двум детям по имени в обозначении бенефициара. Поэтому вам необходимо тщательно координировать свою волю или доверие с бенефициарами, которые вы назвали для своих учетных записей TOD.
• Можно создать совместные счета TOD. Несколько владельцев могут поддерживать совместный аккаунт, который будет передан получателям TOD после того, как все владельцы умрут. Тем не менее, для супружеских пар, после смерти одного из супругов, оставшийся в живых супруг будет иметь полный контроль над учетной записью TOD и, следовательно, может изменить бенефициаров учетной записи.Поэтому, если вы и ваш супруг находятся во втором браке и имеете детей из других браков, то это означает, что выживший супруг может лишить детей первого супруга смерти.
• Бенефициары TOD должны обновляться по мере изменения вашей жизни. По мере того, как меняется ваша жизнь, так и ваши бенефициары TOD. Это особенно важно, если бенефициар, которого вы назвали, предопределяет вас или выйдет из-под контроля. Обратите внимание, что если у вас есть отзывное доверие к жизни и назовите его бенефициаром ваших учетных записей TOD, то каждый раз, когда вы меняете бенефициаров доверия, вы также меняете бенефициаров TOD, не изменяя обозначение получателя TOD у вас на файле с ваш банк.
• Предупреждение. Не называйте несовершеннолетних бенефициарами учетных записей TOD. Именование второстепенных внуков как бенефициаров TOD на ваших банковских счетах может привести к непредвиденным последствиям, если внуки по-прежнему остаются несовершеннолетними, когда вы умираете. Это связано с тем, что у мелких бенефициаров нет каких-либо юридических полномочий для получения инвестиций на счет TOD. Вместо этого для несовершеннолетнего необходимо будет установить опекунское наблюдение за несовершеннолетним, пока ему не исполнится 18 лет, и в это время несовершеннолетний будет иметь полный доступ к инвестициям TOD без каких-либо ограничений.