Как погасить налоговые долги С IRS

Когда человек уплачивает свои налоги, ситуация часто вызывает стресс. Что он делает? Как можно разобраться с IRS? Какие у вас есть варианты?

Моя цель - помочь вам разобраться, какие у вас есть варианты, и дать вам советы по работе с IRS.

Первый шаг - получить обзор того, сколько стоит.

Важно документировать, сколько неоплаченного налога вы обязаны за каждый налоговый год и за каждое налоговое агентство.

Это станет полезным резюме вашей налоговой ситуации и поможет вам отслеживать происходящее.

Давайте возьмем пример. Билли, который живет и работает в Огайо, отправил мне по электронной почте. «Я обязан IRS около 30 000 долларов США за последние два года налоговых деклараций», сказал Билли. «Я уже подал заявку на возвращение, но я рассматриваю возможность внесения поправок в доход, чтобы воспользоваться налоговыми вычетами, которые я упускал из виду в своей спешке, чтобы быстро вернуть доход. Я также читаю о налоговой амнистии. Существуют ли специальные CPA кто имеет дело только с этим сценарием? Я видел много объявлений, которые обещают налоговую свободу, но я не хочу обманывать правительство или сокращать свой долг до нуля. Я просто хочу стараться изо всех сил, чтобы заплатить это. С чего начать? »

Электронная почта Билли дает потрясающий пример, который поможет нам начать работу. Обратите внимание на детали. Как раз из его электронной почты, мы знаем, что Билли должен примерно тридцать тысяч долларов в IRS за свой федеральный подоходный налог.

Это связано с последними двумя годами. Он уже подал свои налоговые декларации. Все, что Билли должен сделать сейчас, это выяснить, как платить IRS.

Всякий раз, когда я начинаю работать над проектом налоговой задолженности, я начинаю с создания электронной таблицы только с подробностями, необходимыми для обзора ситуации. Я расскажу подробности, которые Билли поделил в своем письме, и переформатируйте эти данные в формате электронной таблицы, который может выглядеть следующим образом:

	Федеральный налог		Налог на штат Огайо
Налоговый год	Текущий баланс	По состоянию на (дата) < Дата подачи	Примечания		Сальдо текущего баланса	По состоянию на (дате)	Возвращено?	Дата подачи	2014
14, 657	06/20/16	04/10/16			123	04/10/16 < Да	04/10/16	2015	15, 721
06/20/16	04/15/16			456	04/15/16	Да	04/15/16	Промежуточный итог	30, 378
				579		<
			-123	с почтовым чеком с налоговой декларацией 2014 от 4/10/2016	Квалификация для соглашения о рассрочке?
	-228	почтовый чек с налоговой декларацией 2015 года 15/4/2016	Да / Нет	Является ли федеральный промежуточный итог 50 000 долларов США или меньше?
	-228	с почтовым чеком с ваучером оплаты на 6/15/2016	Да / Нет	Все налоговые декларации поданы?
			ожидание счета за неустойку и проценты
					<	Если оба да, то клиент имеет право на получение соглашения о рассрочке		Клиент будет полностью оплачен с Огайо после того, как клиент заплатит любые штрафы и проценты.
						Рассчитать минимальный платеж, который IRS примет:		>
		Федеральный промежуточный итог:	30, 378
						Разделить от	72
						Минимальный платеж	421. 916667
						округление до суммы всего доллара
				Минимальный платеж	422
						Я позволил вам указать больше подробности, чем Билли в его электронной почте.		С помощью этой таблицы мы можем сразу увидеть:

Клиент подал все свои налоговые декларации

Государственные налоги клиента в значительной степени окупились. Был получен баланс, когда были поданы декларации, а клиент отправлен в чеки. Клиент должен выполнить некоторые штрафные санкции, и клиент рассчитывает полностью заплатить, когда эти платежные письма поступят из штата.

Таким образом, единственной оставшейся проблемой является выяснение того, как платить IRS.

Мы можем сказать, что клиент будет иметь право на получение соглашения о рассрочке с IRS.

И мы знаем, насколько минимальный платеж IRS будет принят, если мы создадим соглашение о рассрочке.

• Табличная таблица, такая как приведенная выше, помогает нам сохранить общую картину. Если ситуация с клиентом более сложная, мы можем построить этот базовый шаблон электронной таблицы.
• Второй шаг заключается в том, чтобы выяснить, является ли соглашение о рассрочке правильной опцией.

IRS одобрит соглашение о рассрочке, если, среди прочего, клиент подал все налоговые декларации, а общий остаток задолженности за все годы меньше или равен 50 000 долларов США. Если вы должны более пятидесяти тысяча долларов, ваш следующий шаг для проведения тщательного финансового анализа, который обсуждается на третьем шаге ниже.

Билли должен всего лишь $ 30 000 в IRS. И он подал все свои налоговые декларации. Билли уже давно подал свою налоговую декларацию 2014 года. Если Билли попросил IRS о рассрочке несколько месяцев назад, IRS не одобрит его запрос. Вместо этого IRS сказал бы Билли сначала подать свои отсутствующие налоговые декларации, а затем настроить план платежей, как только IRS обработает налоговые декларации. Теперь, когда Билли подал все свои налоговые декларации, он теперь может приступить к составлению соглашения о рассрочке.

Причитающийся остаток Billy должен составлять около 30 000 долларов США. Его общий баланс составляет менее 50 000 долларов США. Таким образом, он имеет право на рационализованное соглашение о рассрочке. Оптимизированный означает, что IRS не задает Билли никаких вопросов о его нынешнем финансовом положении.Все, что нужно Билли, - это выяснить, сможет ли он заплатить минимальный платеж в размере 422 доллара каждый месяц. Билли, возможно, придется перестроить свои финансы. Возможно, ему придется сократить расходы в других областях своей жизни. Или ему, возможно, потребуется больше дохода. Здесь важны две важные вещи:

Билли может согласиться на любую сумму платежа, если сумма платежа равна, по крайней мере, минимальному количеству IRS.

Вы всегда можете заплатить больше, но вы никогда не сможете платить меньше, чем сумма, которую вы соглашаетесь платить IRS каждый месяц.

Минимальный платеж рассчитывается путем принятия общей суммы задолженности перед IRS за все налоговые годы (включая штрафы и проценты) и деления этой общей суммы задолженности на 72.

1. В ситуации Билли , минимальный платеж, который принимает IRS, составляет 422 доллара США в месяц. Билли мог установить свое соглашение о рассрочке на сумму 450 долл. США в месяц, или 515 долл. США в месяц, или любую сумму, только если сумма составляет как минимум минимум 422 долл. США в месяц.

В целом, я советую клиентам установить их соглашение о рассрочке на минимальную сумму, которую IRS примет, и заплатить дополнительно, когда они смогут. Предположим, Билли говорит мне: «Да, я могу позволить себе заплатить 422 доллара в месяц. Я предпочел бы заплатить за 500 долларов, хотя, потому что я хочу поторопиться и вернуть этот долг в IRS». Это замечательная цель. Билли, конечно же, мог установить свое соглашение о рассрочке на 500 долларов в месяц. IRS одобрит эту сумму, поскольку она составляет как минимум или больше минимального платежа. И вот где я возвращаюсь к клиенту. Какова вероятность того, что вам может понадобиться пропустить платеж или заплатить меньшую сумму, потому что ваши финансы становятся жесткими? Если клиенту нужна определенная гибкость в его бюджете, я бы предпочел, чтобы клиент установил соглашение о рассрочке на минимальную сумму и заплатил дополнительно, когда мог, вместо того, чтобы устанавливать соглашение о рассрочке для более высокой оплаты, но должен пересмотреть свои платежи в будущее, когда клиент попадает в привязку. В ситуации Билли я бы порекомендовал, чтобы он установил свое членское соглашение на сумму 422 долл. США в месяц и внес дополнительные выплаты в размере 78 долл. США в месяц. Предположим, что на несколько месяцев у Билли возникли неожиданные проблемы со здоровьем, и ему необходимо заплатить 60 долларов в месяц за лекарства, которые ему нужны. Здесь Билли мог сократить свои дополнительные платежи с 78 до 18 долларов США и тем самым использовать 60 долларов США, которые он отправил бы в IRS, чтобы заплатить за новые лекарства, которые ему нужны. В этой ситуации Билли не нужно будет звонить в IRS, объяснять ситуацию и просить их пересмотреть свои ежемесячные платежи. Билли может продолжать свои минимальные платежи и оставаться в соответствии с условиями его соглашения о рассрочке.

Предположим, что состояние здоровья Билли ухудшается. Ему нужно больше лекарств и больше процедур. И теперь будет трудно позволить себе даже минимальный платеж в размере $ 422 для IRS. Если это произойдет, Билли должен немедленно позвонить в IRS, объяснить, что происходит, и посмотреть, что может сделать IRS. IRS на удивление разумно и легко работать, если мы проактивно и вызываем их, прежде чем пропустить платеж.

На втором этапе мы анализируем, является ли соглашение о рассрочке правильной опцией для клиента. Для этого нам нужно знать общий баланс перед IRS и рассчитать минимальный платеж, который IRS примет для соглашения о рассрочке. На втором этапе нас интересует только один вопрос: может ли клиент поддерживать ежемесячные платежи IRS за минимальную сумму? В случае Билли он может позволить себе заплатить 422 доллара каждый месяц?

Если да, то настройте соглашение о рассрочке как минимум на минимальную сумму платежа. Оплачивайте дополнительно, когда сможете.

Если клиент не может позволить себе заплатить минимальный IRS, то нам нужно провести углубленный анализ финансов человека. Нам нужно перейти к шагу 3.

Третий шаг - провести тщательный финансовый анализ.

До сих пор мы говорили о Билли и его налоговой ситуации. Билли должен IRS около тридцати тысяч долларов. Его платежи будут составлять 422 доллара США в месяц, если мы создадим упрощенное соглашение о рассрочке. Билли чувствует, что выплата 422 долларов США каждый месяц в IRS является выполнимой. Фактически, он хотел бы заплатить больше, когда сможет. Таким образом, мы продвигаемся вперед с упрощенным соглашением о рассрочке и устанавливаем это с помощью IRS. Для Билли наш проект закончен.

Теперь давайте рассмотрим другой сценарий. Хильда также должна IRS около тридцати тысяч долларов. Она не уверена, может ли она позволить себе заплатить IRS $ 422 в месяц. Она чувствует, что может позволить себе заплатить около 200 долларов в месяц. Можете ли вы догадаться, что нам нужно делать в этой ситуации? Нам нужно будет внимательно изучить финансовое положение Хильды. Сколько денег она делает? На что она тратит деньги? Существуют ли какие-либо обстоятельства, которые делают ее ситуацию уникальной?

Существует определенный процесс анализа своих финансов с целью выяснить, сколько платить IRS. Мы смотрим на три аспекта ваших финансов:

Если бы вы продали все свои активы, сколько денег вы могли бы заплатить за IRS? Это вопрос о вашей чистой стоимости, и мы измеряем текущую стоимость ваших активов и вычитаем любые кредиты против этих активов.

Есть ли у вас кредит? Могли бы вы занять деньги (например, через кредитную карту или кредит на собственный капитал) для оплаты IRS?

Сколько денег вы оставили за каждый месяц после оплаты необходимых расходов на проживание? Мы измеряем ваш доход и вычитаем необходимые расходы на проживание. Это то, как IRS ожидает, что вы будете платить им каждый месяц.

Довольно часто решающим вопросом является то, сколько денег человек оставил после каждого месяца после оплаты необходимых расходов на проживание.

1. В некотором смысле все, что мы делаем, это вычесть расходы на проживание из дохода человека. Сумма дохода, оставшегося после выплаты расходов на проживание, - это сумма, на которую мы установили план выплат. Например, предположим, что Хильда зарабатывает в среднем 3 600 долларов в месяц в доходе на заработную плату и тратит в среднем 3 350 долларов на проживание.Вычитая расходы на проживание из дохода, Хильда имеет 250 долларов США каждый месяц. Эта чистая разница между месячным доходом и ежемесячными расходами - это то, что IRS будет искать в плане платежей.

Чтобы проанализировать свои финансы с этой точки зрения, выяснить, сколько платить IRS, вы можете заполнить форму 433-A или форму 433-F (для отдельных налогоплательщиков) или форму 433-B (для бизнес-налогоплательщиков ).

Но в другом смысле IRS часто не учитывает расходы. Не принимая во внимание некоторые расходы, IRS фактически говорит о том, что налогоплательщик тратит слишком много денег и что больше их доходов должны платить IRS. IRS игнорирует расходы двумя способами: либо говорить, что расходы не нужны, либо, говоря, что расходы выше среднего.

Не каждый расход учитывается как необходимые расходы на проживание. Необходимыми расходами, по мнению IRS, являются те «

расходы, которые необходимы для обеспечения здоровья и благосостояния налогоплательщика и его семьи и / или производства дохода

». (Допустимый раздел обзора расходов в Руководстве по финансовому анализу, Руководство по внутренним доходам 5. 15. 1. 7, IRS. Gov.) Необходимые расходы включают:

Продукты питания, продукты, одежда, предметы домашнего обихода и предметы личной гигиены.

Жилищно-коммунальное хозяйство. Это включает в себя аренду, ипотечные платежи, налоги на имущество и страхование домовладельцев или арендаторов. Он также включает в себя телефонную связь, мусор, воду, газ и электричество, пропан, кабельное телевидение и интернет. Транспорт. Сюда входят автомобильные платежи, бензин, замена масла, техническое обслуживание и ремонт, автострахование. Он также включает в себя общественный транспорт, такой как автобусные проходы, поезд и другие тарифы на транзит. Премии медицинского страхования и медицинские расходы.

Уход за детьми.

• Премии за страхование жизни.
• Расчетные налоговые платежи и удержание в течение текущего налогового года.
• Платежи за просроченные государственные и местные налоги.
• И другие расходы, если они могут оказаться необходимыми для здоровья, благосостояния или производства дохода.
• Расходы не только должны быть необходимы, но и должны быть разумными. IRS сравнивает ваши фактические расходы с средними значениями. Эти средние значения варьируются в зависимости от региона, чтобы учесть, что в некоторых районах более высокая стоимость жизни, чем в других районах. Эти средние средние суммы называются финансовыми стандартами сбора. Если человек тратит больше, чем финансовые стандарты сбора, тогда IRS предполагает, что человек должен тратить только до суммы, указанной в финансовых стандартах сбора, и что любые расходы, превышающие эту сумму, являются дискреционными, а не необходимыми.
• Вернемся к ситуации Хильды. Она считает, что она может позволить себе около 200 долларов в месяц для IRS. Но как только мы работаем через ее финансы, анализируя ее активы, долги, доходы и необходимые расходы на проживание, мы обнаруживаем, что у Хильды на самом деле каждый месяц есть 250 долларов дохода. Хильде, возможно, придется изменить свои привычки к расходам, чтобы она могла внести свой бюджет в план платежей в размере 250 долларов в IRS.

Имейте в виду, что IRS рассмотрит ваши финансовые документы, в том числе банковские выписки и платежные заглушки, а также другие документы, подтверждающие ваш доход и расходы.

Анализируя свое финансовое положение, вы можете выяснить, какой метод или методы борьбы с налоговой задолженностью будет иметь наибольший смысл. И есть семь возможностей:

Мы могли бы продавать активы, чтобы генерировать некоторые готовые деньги для оплаты IRS.

Мы могли бы взять кредит или использовать кредитные карты для оплаты IRS.

Мы могли бы заплатить IRS сумму, которая привела бы к суммарному балансу, который должен составлять менее 50 000 долларов США, и, таким образом, позволит нам создать упрощенное соглашение о рассрочке.

Мы могли бы создать соглашение о рассрочке, основанное на нашей текущей платежеспособности.

Мы могли бы запросить предложение в компромиссе, которое представляет собой предложение заплатить IRS меньше, чем полная сумма.

• Мы могли бы попросить отсрочку, когда IRS соглашается с тем, что вам не нужно делать платежи до тех пор, пока ваша финансовая ситуация не улучшится.
• Мы можем подать заявление о банкротстве, что является юридической процедурой для разработки плана погашения всех ваших долгов, включая ваши налоговые долги.
• И иногда правильный ответ - это сочетание нескольких из этих параметров.