Передача на счет смерти (TOD)

A перевод на счет смерти или TOD account для краткости - это особый тип инвестиционного счета, который признан в соответствии с законодательством штата. Некоторые государства также признают передачу смертных приговоров за недвижимое имущество.

Учетная запись TOD позволяет остаткам активов на инвестиционном счете, когда владелец учетной записи умирает, чтобы перейти непосредственно к бенефициарам, указанным владельцем учетной записи. Это произойдет за пределами завещания, и в целом все, что бенефициары счета TOD должны будут сделать, чтобы получить контроль над учетной записью после смерти владельца, - показать держателю инвестиционного счета (обычно брокерской фирмы) оригинал свидетельство о смерти для владельца.

Активы, оставшиеся на счете TOD, затем будут выплачиваться бенефициарам, указанным владельцем учетной записи в форме обозначения получателя в файле с брокерской фирмой. Это произойдет, даже если владелец учетной записи TOD имел последнюю волю и завещание или отзывное доверие к жизни и независимо от того, что говорит воля или доверие.

Кто имеет доступ к учетной записи TOD?

Пока владелец учетной записи TOD жив, бенефициары, названные владельцем для получения активов, оставшихся на счете после смерти владельца, не будут иметь никакого доступа к учетной записи TOD или контролировать ее, только владелец получит доступ и контролировать активы, хранящиеся на счете. Кроме того, владелец может изменить бенефициаров учетной записи TOD в любое время, пока владелец живет и имеет право вносить изменения в счет.

Может ли учетная запись TOD пользоваться более чем одним человеком?

Учетные записи TOD не должны устанавливаться только одним лицом.

Два, три или даже больше людей могут иметь доступ к учетной записи TOD, пока кто-либо из владельцев все еще жив, а затем, когда последний владелец умирает, активы, оставшиеся на счете TOD, будут выплачиваться бенефициарам, указанным последний выживший владелец.

Нужно ли оплачивать учетную запись TOD, равно как и бенефициарам?

Владелец учетной записи TOD не должен оставлять учетную запись одинаково, если названо более одного бенефициара.

Вместо этого, если владельцем учетной записи TOD названо несколько бенефициаров для получения активов, оставшихся на счете после того, как владелец умрет, бенефициары получат остаток по счету в пропорциях, указанных владельцем в бенефициаре указание форма.

Что происходит, если именованный бенефициар предопределяет владельца учетной записи TOD?

Если бенефициар, названный владельцем учетной записи TOD, обесценивает владельца, активы, оставшиеся на счете, будут выплачиваться пропорционально оставшимся в живых бенефициарам. Например, если владелец называет четырех бенефициаров, а один из названных бенефициаров предопределяет владельца, а владелец не вносит никаких изменений в назначение бенефициара учетной записи, то активы, оставшиеся на счете, когда владелец умирает, будут выплачиваться пропорционально трех выживших бенефициаров.Но что произойдет, если владелец назовет только одного бенефициара, и он или она опережает владельца учетной записи, а владелец никогда не изменяет назначение бенефициара? Затем активы, оставшиеся на счете TOD, станут частью активов завещателя владельца счета.