Как я рассчитываю расчетные налоги для своего бизнеса?

Сюрприз налогового «двойного Whammy» для владельцев малого бизнеса

Множество владельцев бизнеса попадают в налоговые сюрпризы при запуске или когда они начинают получать прибыль. Удивление приходит, потому что они не понимают, что должны платить сметные налоги за свой бизнес-доход. В этой статье описывается, как сделать быстрый общий расчет, чтобы узнать, сколько вам придется заплатить в оцененных налогах.

Вот как случается сюрприз:

Вы, вероятно, владелец малого бизнеса, платящий налоги в качестве индивидуального предпринимателя, владельца LLC или партнера. В этих случаях вы должны платить налоги с вашего бизнеса, используя свою личную налоговую декларацию. Это называется сквозным налогообложением.

Двойной шквал приходит, когда вы идете, чтобы определить свои налоги, связанные со всеми вашими доходами - деловыми и личными.

Whammy # 1 Предположим, вы в этом году получаете прибыль в своем бизнесе. Если бы вы были сотрудником, у вас были бы налоговые вычеты по налогу на прибыль для налога на прибыль, причитающиеся с вашего дохода (бизнеса и личного). Но, как владелец бизнеса, вы не являетесь сотрудником, поэтому никаких налогов на ваш доход от бизнеса не вынимают.

Whammy # 2 . Вы также обязаны платить налоги на социальное обеспечение и Medicare на свой бизнес-доход. Это называется налогами на самозанятость. Если бы вы были сотрудником, эти налоги были бы удержаны из вашего дохода. Но ваши выплаты себе как владельцу считаются ничьей владельца, а не зарплатой.

И налоги, причитающиеся с вашего дохода от бизнеса, не удерживаются.

Как подоходный налог, так и подоходный налог и налог на самостоятельную предпринимательскую деятельность должны выплачиваться через вашу личную налоговую декларацию. Но вы ничего не утаили, чтобы заплатить им. Вот где приходят расчетные налоги.

Откуда вы знаете, сколько платить в расчетных налогах?

Первое, что нужно помнить, это то, что если вы платите налоги с вашего бизнеса, исходя из вашего дохода из Списка С, вы должны учитывать весь свой бизнес и личный доход при расчете.

Правило IRS заключается в том, что в течение года вы должны платить не менее 90% подоходного налога (и налогов на самозанятость), чтобы избежать штрафов и штрафов.

Отказ от ответственности: этот расчет и информация в этой статье не предназначены для налоговых консультаций. Это всего лишь способ получить общее представление о том, что может случиться. Работайте с вашим налоговым специалистом, чтобы определить суммы, причитающиеся по сметным налогам и в случае их наступления.

Информация, необходимая для расчета расчетных бизнес-налогов

Чтобы рассчитать расчетные налоги на бизнес из Списка С, вам необходимо будет объединить этот бизнес-доход с информацией о других доходах, удержании налогов, отчислениях и кредитах в вашей личной налоговой декларации. Вам также необходимо будет рассчитать налог на самостоятельную занятость (налоги на социальное страхование / Medicare для владельцев бизнеса) и включить налоги на самостоятельную занятость при определении сметных налогов.

Вот список необходимой информации:

1. Оценка дохода бизнеса за налоговый год. Вы можете использовать свой доход за предыдущие годы или взять свой доход до текущей даты и оценить доход за оставшуюся часть года.

2. Оценка бизнес-расходов за год, используя предыдущие годы в качестве ориентира или используя годовые расходы и проецируя их до конца года.

3. Поскольку ваши сметные налоги зависят от вашей личной налоговой ситуации , вам необходимо будет включать личные доходы, вычеты, кредиты, изъятия и любое удержание федеральных подоходных налогов из вашего личного дохода. Точно так же, как доходы и расходы бизнеса, вы можете использовать информацию из предыдущих налоговых деклараций или использовать год с даты и проект до конца года.

Получение справки Расчет расчетных налогов

Вы можете рассчитать свои расчетные налоговые платежи, попросив вашего налогового составителя провести оценку с использованием расчетного налогового калькулятора IRS или получить приблизительную оценку с вашего возвращения в прошлом году, подготовленного с помощью налоговое программное обеспечение:

• Таблица расчета расчетного налога Вы можете использовать расчетный лист расчета налогов, предоставленный IRS на Форме 1040-ES. Вы можете загрузить этот документ и заполнить оценочный лист налога прямо на форме. Затем сохраните рабочий лист на своем компьютере.
• Использование налогового программного обеспечения В прошлые годы я использовал свою налоговую программу с каждого года, чтобы провести приблизительный расчет по сметным налогам на следующий год. Я использую прошлогодний доход, потому что наши подробные отчисления не меняются из года в год. Я просто подключаю оценку доходов от бизнеса (доход от уплаты налогов удержан в налогах). Налоговое программное обеспечение рассчитывает налоги на самозанятость. Хотя этот метод может быть не совсем точным, он дает приблизительную оценку для целей налогового планирования.

Расчет расчетных налогов для партнерств, LLC, S Корпораций

Поскольку владельцы партнерств, LLC и S корпораций не являются сотрудниками бизнеса, они периодически получают платежи от бизнеса. Эти платежи не подлежат удержанию, поэтому, возможно, необходимо заплатить приблизительные налоги. Чтобы рассчитать расчетные налоговые платежи, используйте описанный выше процесс. Ваши распределения из вашего бизнеса можно оценить с предыдущих лет, или вы можете прогнозировать текущий год с нынешнего направления.

Не забывайте включать налог на самообслуживание

Владельцы бизнеса также должны платить налоги на самозанятость (Social Security and Medicare) на доходы от бизнеса. Платежи за этот налог должны быть включены в личную налоговую декларацию владельца бизнеса, и эти налоги не удерживаются из раздач, поэтому вы должны добавить оценочные налоги на самозанятость в свой расчет расчетных налоговых платежей. Чтобы рассчитать оценочные налоги на самозанятость, используйте Schedule SE или получите помощь от вашего налогового специалиста.

Пример расчета расчетных налогов

Уильям Перес, Руководство по налоговому планированию, имеет отличную статью с подробным примером расчета сметных налогов.