Что такое традиционная ИРА и у кого она должна быть?

Традиционная IRA (индивидуальная пенсионная учетная запись) - это учетная запись, которая используется для экономии доналоговых долларов для использования в период выхода на пенсию. ИРА можно открыть в различных местах, таких как брокерская компания, компания взаимных фондов или даже в вашем местном банке. Деньги на счете обычно могут быть инвестированы в акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или компакт-диски, при условии наличия продуктов на вашем счете.

Преимущество предварительного налогообложения

Основным преимуществом традиционной ИРА является то, что в большинстве случаев взносы производятся на основе до налогообложения.

Это означает, что при внесении денег в ИРА вы можете вычесть эту сумму из своего налогооблагаемого дохода. Это приводит к уплате меньшего подоходного налога за год. В 2007 году максимальный вклад в традиционную IRA составляет $ 4 000 и $ 5 000, если вы старше 50 лет.

В дополнение к получению налогового вычета вверх, деньги на счете растут с отсрочкой по налогам. Любые проценты или прирост капитала от инвестиций не облагаются налогом при достижении прибыли. Вместо этого они откладываются до тех пор, пока деньги не будут изъяты из ИРА, после чего деньги будут облагаться налогом как обычный доход.

Требования к приемлемости

Любой, у кого есть заработанный доход, имеет право открыть традиционную ИРА, но есть некоторые ограничения в отношении того, кто может вычесть взносы. Существуют ограничения на доход, которые используются для определения того, какая часть взносов вычитается, если таковая вообще существует.

Если вы в настоящее время охвачены пенсионным планом на работе в 2007 году, вычеты для традиционных взносов ИРА постепенно прекращаются, если ваш измененный скорректированный валовой доход составляет:

• Более 83 000 долларов США, но меньше $ 103 000, если они состоят в браке и подают совместное возвращение
• Более 52 000 долларов США, но менее 62 000 долларов США для одного человека или главы домашнего хозяйства
• Менее 10 000 долларов США для замужнего человека подача отдельного возврата

Если вы живете с супругом или подаете совместный доход, а ваш супруг покрывается пенсионным планом на работе, но вы этого не сделаете, вычет будет прекращен, если ваш измененный скорректированный валовой доход составит более 156 долларов США , 000, но менее $ 166 000.

Требования к распределению

Одним из потенциальных недостатков традиционной ИРА является принудительное распределение, которое должно начинаться в возрасте 70 ½. Даже если вам не нужны деньги, если вы не принимаете хотя бы минимальное распределение (RMD) каждый год, вы подвергаетесь жестким штрафам. Кроме того, изъятия, произведенные до достижения возраста 59 ½, подлежат штрафу за досрочное снятие штрафов в дополнение к уплате налогов.

Является ли традиционная ИРА подходящей для вас?

Если ваш работодатель не предлагает пенсионный план, тогда традиционная IRA, как правило, является вашим лучшим вариантом для экономии денег до уплаты налогов для выхода на пенсию.Имейте в виду, что в зависимости от того, вы или нет вы женаты, и если ваш супруг покрывается пенсионным планом на работе, у вас могут быть ограничения по доходам.

Для многих людей, когда они достигают выхода на пенсию, они оказываются в более низком налоговом бремени, чем когда они были наняты. Это означает, что вы получаете больший налоговый бремя на взносы в течение ваших рабочих лет, а позже в жизни, когда вы не работаете и не снимаете эти деньги, он облагается налогом по более низкой ставке. К сожалению, невозможно предсказать, что произойдет с налоговыми ставками в будущем, поэтому важно иметь несколько источников пенсионных накоплений.