Как вычитать расходы без вознаграждения сотрудников

Может показаться несправедливым, что вам нужно тратить деньги, чтобы заработать деньги, особенно когда вы не занимаетесь самозанятыми. Служба внутренних доходов согласна с вами, по крайней мере, в некоторой степени. Сотрудники, которые несут расходы, связанные с работой, могут потенциально вычесть эти расходы по федеральным налоговым декларациям, за исключением, конечно, никогда не бывает так легко, когда речь идет о федеральных налогах.

Это пунктирная вычет

Расходы, связанные с работой, относятся к категории разных вычетов.

Это означает, что вы должны детализировать свою налоговую декларацию, чтобы потребовать их, чтобы вам пришлось пройти всю учетную запись, расчеты и другую скуку, которая влечет за собой детализацию. Вам потребуется больше времени, чтобы подготовить налоговую декларацию, и если вы нанимаете кого-то, чтобы подготовить ее к вам, это, скорее всего, будет стоить вам больше. Это не предназначено для того, чтобы препятствовать вам, но убедитесь, что у вас есть достаточные неоплаченные расходы на сотрудника, которые вы все равно выйдете вперед, когда вы поймете, что это будет стоить вам вовремя и денег, чтобы потребовать их.

Элементаризация также означает, что вы не можете требовать стандартного вычета для вашего статуса подачи. Если общая сумма всех ваших отчислений не превышает стандартного вычета, на который вы имеете право, это обычно не в ваших интересах для детализации - вы действительно в конечном итоге платите больше в налоговых долларах. Поэтому, хотя может быть приятно использовать эти расходы, чтобы избавиться от налогового обязательства, вы можете попросить своего работодателя возместить вам за то, что вы потратили.

Право на участие в командировке Бизнес-вычет

«Без возмещения» является ключевым словом здесь. Удостоверьтесь, что ваш работодатель не заплатил вам за то, что вы потратили. Он не дал вам аванса на эти расходы или пособие для их оплаты. Если какое-либо из этих обстоятельств применяется, вы не можете требовать вычет.

Если вы должны были дать своему работодателю бухгалтерский учет, объясняющий, на что были потрачены деньги, это, скорее всего, был авансом или надбавкой, особенно если вам пришлось вернуть все оставшиеся деньги. Эти расходы не только не подлежат вычету, но деньги, предоставленные вам, могут появиться в блоке 12 вашего W-2 в качестве дохода, на который вы должны платить налоги. Тем не менее, необходимо выполнить несколько критериев, прежде чем эти деньги будут начислены вам в качестве дохода.

Другое правило гласит, что вещи, на которые вы тратите деньги, должны быть обычными и необходимыми бизнес-расходами для вашего работодателя. «Обыкновенный» означает, что большинство людей в вашей сфере работы или их работодатели также тратят деньги на одно и то же ». «Необходимо» означает, что покупка или расходы были более или менее неотъемлемой частью ведения бизнеса. Например, для исполнителя сцены не будет считаться обычным или необходимым, чтобы купить набор инструментов, в то время как для того, чтобы ремонтировать проблемы на наборе, может потребоваться этапная работа.

Виды трудовой деятельности Бизнес-расходы, которые могут быть вычтены

Сотрудники могут нести самые разнообразные расходы, связанные с их работой, но эти пять широких категорий налоговых вычитаемых расходов на работу часто утверждаются:

• Транспортные расходы: < Сюда входят расходы, связанные с использованием вашего личного автомобиля по причинам, связанным с работой. Вы можете либо вычесть часть своих фактических транспортных расходов, исходя из вашего пробега, связанного с работой, либо вы можете использовать стандартную норму пробега, установленную IRS каждый год. Курс составляет 53. 5 центов за милю по состоянию на 2017 год. Допустимые мили ограничены доступом с одного рабочего места на другое, посещение клиентов или клиентов, посещение деловой встречи от вашего обычного рабочего места или получение от вашего дома до временного рабочего места когда у вас есть одно или несколько регулярных мест работы. Коммутирующие является не включен. В публикации IRS 463, глава 4 дается подробное объяснение этих правил. Парковка, пошлина и местные транспортные расходы:
• Это отдельно от транспортных расходов, таких как топливо, нефть, страхование и техническое обслуживание. Они включают в себя другие расходы на проезд, такие как парковка, пошлина, автобус или поезд. И опять же, некоторые расходы не разрешены. Если вам приходится платить за парковку вашего автомобиля на рабочем месте, это не вычитается. Однако, пока вы едете в деловых целях, а не для поездок на работу, эти расходы можно вычесть. Путевые расходы:
• Сюда входят стоимость отелей, стоимость авиабилетов, прокат автомобилей и аналогичные расходы, если вы должны уехать из своего дома хотя бы на ночь. Расходы на питание и развлечения:
• Если вы едите с друзьями или клиентами, клиентами, деловыми партнерами или сотрудниками, эти расходы вычитаются, если они напрямую связаны с ведением бизнеса и связаны с ведением бизнеса ». означает, что цель сбора заключалась в том, чтобы вести бизнес, что вы действительно занимались бизнесом, и что у вас, или, точнее, у вашего работодателя, есть все основания полагать, что это событие приведет к получению дохода. Как правило, только половина стоимости питания и развлечений не облагается налогом, но есть некоторые исключения из этого правила. Вы можете найти их в главе 2 публикации 463. Другие бизнес-расходы:
• Сюда входят любые расходы, не включенные в вышеуказанные категории, такие как стоимость визитных карточек, подписки на торговые и деловые публикации, расходы на домашний офис, бизнес-подарки и образование, связанное с работой. Они также могут включать любые инструменты или оборудование, которые могут потребоваться для выполнения вашей работы. Как вычитать расходы бизнес-работника

Заявка на командировочные расходы начинается с заполнения формы 2106, чтобы определить общую сумму вычета, на которую вы имеете право. Если вы хотите вычесть фактические расходы на транспортное средство, вы можете рассчитать свой вычет на основе миль, которые вы проехали, заполнив страницу 2 этой формы. Более короткая форма 2106-EZ может использоваться, если вы хотите требовать стандартную норму пробега вместо фактических транспортных расходов.

Затем вы можете ввести вычет, который вы рассчитали в строке 21 Плана А, форму, которую вы должны использовать для перечисления вычетов. Введите общее количество всех ваших отчислений, определенных после того, как вы завершили расписание А - в строке 40 вашей формы 1040 вместо стандартного вычета, на который вы в противном случае имели бы право.

Другие детализированные отчисления включают в себя расходы, такие как незастрахованные медицинские и стоматологические расходы, страховые взносы по медицинскому страхованию в некоторых случаях, проценты по ипотечным кредитам и благотворительные взносы. Опять же, когда вы завершили расписание А, общая сумма всех этих вычетов должна превышать сумму стандартного вычета, на который вы имеете право.

Ограничение AGI

Все разные вычеты сокращаются на 2 процента от вашего скорректированного валового дохода или AGI. То, что осталось, - это сумма, которую вы можете требовать в качестве вычета и введите в График A. Например, если ваш AGI составляет 80 000 долларов США, вы можете требовать только вычет суммы ваших общих расходов, превышающих 1 600 долларов США, или 2 процента от $ 80 000. Если у вас есть 1 800 долларов США, вы получите вычет в размере 200 долларов США. Если ваши разные расходы не составляют до 2 процентов от вашего AGI, они не имеют права на вычет вообще.

Ведение учета

Предполагая, что вы выполняете все эти правила, и вы хотите вычесть свои расходы, связанные с работой, IRS может ожидать, что вы сможете их обосновать. Вам понадобятся доказательства за каждый расход, который вы предъявляете, показывая описание того, на что вы потратили деньги, сумму, деловую цель и отношения, а также дату и место, где были понесены расходы. Возможно, вы захотите сохранить работоспособный файл в течение года, чтобы хранить все ваши квитанции, или сделать ставку на сканирование их на свой смартфон или ноутбук на регулярной основе. Мало того, что это упростит расчеты в налоговое время, но у вас будет доказательство на кончиках ваших пальцев, если IRS когда-нибудь попросит вас его изготовить.