Требуется Минимальные распределения - время для выполнения RMD

Головки, последние септуагенарии. Если в прошлом году вам исполнилось 70 1/2, Служба внутренних доходов хочет напомнить вам, что пришло время взломать ваше гнездовое яйцо. В этом возрасте люди должны начать принимать требуемые минимальные распределения (RMD) из планов выхода на пенсию на рабочем месте.

Что такое минимальные дистрибутивы?

Требуемое минимальное распределение - это минимальная сумма, которая должна быть изъята из вашего пенсионного счета каждый год, независимо от того, действительно ли вы ушли на пенсию.

Если вы не принимали распределения до 70 лет, это должно быть сделано в течение года, когда вы становитесь 70 1/2 или не позднее 1 апреля года после достижения возраста 70 1 / 2. После первого года RMD должны быть сделаны каждый год до 31 декабря.

Все спонсируемые работодателем пенсионные счета требуют минимального распределения. К ним относятся планы распределения прибыли, планы 401 (k), 403 (b) и 457, индивидуальные пенсионные счета (IRA) и SEP, SARSEP и SIMPLE IRA. Roth IRAs не требуют минимальных распределений, пока владелец учетной записи жив, но если у вас есть Roth 401 (k), который похож на Roth IRA, но предлагается через работу, требуются RMD.

Если у вас несколько учетных записей, требующих RMD, вы должны получать дистрибутивы от каждой учетной записи. Для владельцев планов 401 (k) или 457b это означает, что каждый план требует полного минимального распределения. Однако, если у вас есть IRA или 403 (b), ваша общая сумма распределения может быть получена из комбинации учетных записей.

(Существуют также специальные правила для 403 (б) планов с до 1987 года. Посетите сайт IRS. Gov для получения дополнительной информации, если это похоже на вашу учетную запись.)

Что произойдет, если я пропущу RMD?

Как владелец плана, вы несете ответственность за определение минимума, который должен быть взят из вашего плана, и принять распределение до крайнего срока.

Те, кто не сталкивается со штрафом. Какую бы сумму вы не собирались снимать, будет облагаться налогом в размере 50 процентов. Если вы пропустите это из-за ошибки или недосмотра, вы можете избежать штрафа, если вы можете объяснить ошибку в IRS и предложить шаги по устранению проблемы.

Чтобы узнать свой RMD в течение первого года, вы обычно делите свой сберегательный баланс на вашу продолжительность жизни. IRS помогает объяснить и сделать это проще в публикации 590-B. Могут применяться другие обстоятельства. Например, если вы состоите в браке с супругом, который на 10 лет моложе вас, ваш расчет RMD может отличаться.

Администраторы плана, выполняющие ваш 401 (k) или другой квалифицированный план, скорее всего, обеспечат образование и информацию о том, как принимать распределения из пенсионного плана.

Если ИРА принадлежит доверительному управляющему, доверительный управляющий должен либо рассчитать, либо распределить его от имени владельца счета, либо сообщить сумму RMD держателю счета.

RMDs отличаются для унаследованных учетных записей

Если вы наследуете IRA от кого-то другого, возраст не учитывает RMD. В целом бенефициары должны получать распределения через пять лет после наследования учетной записи. Как правило, люди, которые наследуют IRA, перебрасывают их в свою учетную запись, где применяются стандартные правила.

Бенефициары ИРА или другого пенсионного счета должны обратиться за советом к специалисту по налогам или финансовому планированию, чтобы определить лучшую стратегию, основанную на индивидуальных обстоятельствах.

План для RMD

IRS призывает налогоплательщиков начать планировать в текущем году любые распределения, необходимые в следующем году. Пенсионеры должны сделать RMD частью вашего налогового планирования на конец года.

Содержание на этом сайте предоставляется только для информации и обсуждения. Он не предназначен для профессиональных финансовых консультаций и не должен быть единственной основой для ваших инвестиционных или налоговых решений. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.