Создать специальный тип отзыва для вашего IRA

Если вы обладаете значительными активами на одном или нескольких индивидуальных пенсионных счетах, вы можете подумать о создании специального типа отзываемого доверия к жизни, которое специально предназначено для использования в качестве бенефициара ваших IRA после того, как вы умрете , К такому типу доверия относятся несколько разных имен, в том числе IRA Trust, IRA Living Trust, IRA Inheritor Trust, IRA Stretch Trust, IRA Inheritance Trust или Standalone Retirement Trust.

Как работает IRA Trust?

Траст ИРА - это особый тип отзываемого доверия, предназначенного для единственной цели - держать ваши счета ИРА в пользу ваших близких после вашей смерти. Вы можете установить различные доверительные отношения в рамках доверительного соглашения IRA в интересах ваших бенефициаров, включая вашего супруга, если вы состоите в браке. Вы можете спроектировать каждую подзадачу в соответствии с уникальными потребностями каждого бенефициара.

Например, вы можете принять решение о наличии минимальных распределений, хранящихся в трасте ИРА, а это означает, что средства могут использоваться только в интересах бенефициара, как это определено по усмотрению доверительного управляющего. Это часто называют накопительным доверием. Или вы можете получить требуемые минимальные выплаты, выплаченные бенефициару, в то время, когда доверие получает каждый дистрибутив. Этот тип соглашения называется трастовым трастом .

Если вы хотите создать долгосрочное наследие для своей семьи, субтресты, созданные в рамках доверительного соглашения IRA, могут быть настроены как доверие династии на всю жизнь, чтобы они продолжались в течение многих лет в будущем.

Наконец, поскольку доверие IRA является отзываемым доверием, вы можете изменить условия любой или всех подзадач в любое время до вашей смерти.

Именование Trust IRA как бенефициара ваших IRA

Вы не можете просто называть «Trust IRA Trust» John Doe как бенефициаром ваших IRA. Это не позволит вашему IRA-тресту работать так, как планировалось, потому что ваше доверие фактически не является бенефициаром.

Твои любимые - бенефициары. Траст просто собирает и в некоторых случаях хранит счета для них после вашей смерти.

Вместо этого различные субтресты, установленные в вашем соглашении о трате ИРА, должны быть конкретно указаны в каждой отдельной форме назначения бенефициара в отношении основного бенефициара, вторичного бенефициара или того и другого. Это гарантирует, что активы, хранящиеся в ваших IRA, будут распределены среди ваших бенефициаров в соответствии с условиями отдельных субтраст, которые вы создали для их выгоды.

Дополнительные сведения о трастах IRA см. В разделе «Каковы преимущества IRA Trust»?

ПРИМЕЧАНИЕ. Законы могут незначительно отличаться от состояния к штату, и они могут часто меняться.Эта информация может не отражать недавние изменения в законах. Для получения текущих юридических консультаций проконсультируйтесь с местным адвокатом. Информация, содержащаяся в этой статье, не является юридической консультацией и не является заменой юридической консультации.