Как рассчитываются государственные аннуитеты?

Выход на пенсию - общая тема разговора между государственными служащими. Старожилы говорят о том, что они будут делать через несколько лет, как только они перестанут работать. Новые рабочие фантазируют о том далеком дне, когда они будут хвастаться своими приближающимися выходами.

В то время как все государственные служащие должны держать в виду трехэтажный стул государственного пенсионного обеспечения, основным источником финансирования выхода на пенсию для большинства государственных служащих является аннуитет, предоставляемый их пенсионными системами.

Расчет суммы аннуитетного платежа сильно влияет как на сотрудника, который может позволить себе уйти на пенсию, так и на то, какой образ жизни будет работать на пенсию.

Мало кто может позволить себе уйти в отставку по датам выхода на пенсию. Это означает, что сотрудники обычно работают за пределами своих пенсионных сроков и основывают свои фактические даты выхода на пенсию на сумму своих ежемесячных платежей аннуитета.

Две переменные и одна константа

В большинстве государственных систем выхода на пенсию две переменные определяют, сколько будет аннуитет сотрудника: зарплата сотрудника и годы работы сотрудника. В то время как возраст является фактором в определении права на выход на пенсию, он редко используется при определении суммы аннуитетного платежа.

Пенсионные системы нуждаются в одном номере зарплаты, чтобы подключить их формулы для определения аннуитета для пенсионеров сотрудников. Они используют заработную плату, которую работник зарабатывает в своих самых высоких заработках.

Большинство систем используют от трех до пяти лет в этом расчете. Они получают среднюю зарплату, чтобы получить единую зарплату.

Например, система выхода на пенсию рассчитывает заработную плату работника на трех самых высоких заработках этого сотрудника. Сотрудник зарабатывает $ 61, 000, $ 62, 000 и $ 66 000 в трех своих самых высоких заработках.

Эти три числа усредняются для определения заработной платы работника, поскольку это связано с аннуитетом на пенсию. В целях расчета аннуитета для пенсионера работника зарплата сотрудника составляет 63 000 долл. США:

(61 000 + 62 000 долл. США + 66 000 долл. США) / 3 = 63 000 долл. США

Годы обслуживания легче определить чем единый номер зарплаты. Это число - это просто количество времени, которое сотрудник вносит в систему выхода на пенсию. Каждый период оплаты, который работник вносит в пенсионную систему, получает кредит на обслуживание сотрудника, равный сумме времени в период оплаты.

Есть еще один фактор в расчете аннуитетного платежа. Это процентный показатель, который по сути говорит о том, сколько из рассчитанной суммы заработной платы появляется в аннуитете за каждый год службы. Это длинное и, возможно, путаное объяснение, но это имеет смысл в одном примере.

Используя зарплату в размере 63 000 долларов США в нашем примере выше, предположим, что у сотрудника 30 лет службы в пенсионной системе.Давайте также скажем, что за каждый год службы и работник получает 2. 0% от номера зарплаты. Вот расчет, выраженный как математическая формула:

Зарплата X лет X Процент = Аннуитет

Вот наш пример, примененный к формуле:

$ 63 000 X 30 X 2. 0% = $ 37, 800 < Этот сотрудник привык зарабатывать около 63 000 долларов в год, но теперь этот сотрудник получает правительственный доход значительно меньше. 37 800 долл. США выплачиваются ежемесячно в размере 3 150 долл. США. Надеюсь, у сотрудника есть достаточные сбережения и социальные пособия, чтобы компенсировать сокращение.

Теперь, скажем, тот же самый работник работает 40 лет вместо ухода на пенсию после 30. Вот новый расчет:

$ 63, 000 X 40 X 2. 0% = $ 50, 400

Задерживая выход на пенсию на 10 лет, работник в этом примере увеличивает свой пенсионный доход на 12 600 долларов США в год. Это означает дополнительные $ 1, 050 в месяц; однако работник вносит деньги в пенсионную систему еще на 10 лет, отказываясь от любых платежей за аннуитет за эти 10 лет.

COLAs

Пенсионные аннуитеты - это потоки с фиксированным доходом. За исключением необычных обстоятельств, сумма аннуитета, на которую работник имеет право на пенсию, - это аннуитет, который работник сохраняет на всю жизнь.

Аннуитеты могут увеличиваться с корректировками стоимости жизни.

Пенсионные системы предоставляют COLA одним из двух способов. Первый способ заключается в том, чтобы система предоставляла автоматические COLA на основе объективных данных, таких как индекс потребительских цен в течение предопределенной даты. Другой способ заключается в том, чтобы руководящий совет пенсионной системы или наблюдал за законодательным органом, чтобы предоставить КОУ путем голосования. Когда COLA подвергаются политике, предложения обычно основываются на объективных данных, но могут быть изменены с помощью законодательного процесса.