Как назначенный Roth 401 (k) Планы работы

Roth 401 (k) великолепны. Если ваш работодатель предлагает один, изучите его использование.

Технический термин для Roth 401 (k) - это назначенная учетная запись Roth. Добавив опцию «Учетный счет Roth» в план 401 (k), работодатель может позволить вам сделать либо более традиционные взносы до уплаты налогов в взносы Roth 401 (k), либо после уплаты налогов Roth, либо и то, и другое. (Положения Roth также могут быть добавлены к другим видам квалифицированных пенсионных планов, таких как 403 (b) или 457 планов.)

Почему я должен быть заинтересован в Roth 401 (k)?

Хотя вы можете подумать, что взносы Рот предназначены только для молодых людей, правда, многие люди в возрасте 55 лет и старше могут по-прежнему получать выгоду от безналогового роста и освобождения от налогов в будущем, которые предоставляет учетная запись Roth.

Счета Roth предоставляют источник дохода при выходе на пенсию, который не облагается налогами. Вы можете использовать эту учетную запись в качестве рычага для минимизации налоговых платежей во время критических лет выхода на пенсию, когда вам нужны деньги для приключений жизни.

При сохранении на пенсию вы хотите отложить налогообложение дивидендов, процентных доходов и прироста капитала, когда это необходимо. С Roth вы можете полностью избежать уплаты налогов по этим источникам инвестиционного дохода, и в этом случае стратегия отсрочки окупилась до максимума.

Различия между Roth 401 (k) s и IRA Roth

Существует несколько отличий между Roth 401 (k) и IRA Roth.

1. Ограничения на доход - Если вы делаете слишком много денег, вы не имеете права вносить взносы в Roth IRA.

Нет такого ограничения дохода для взносов Roth 401 (k).

2. Пределы взносов - Максимальная сумма вклада в Roth 401 (k) намного выше, чем для Roth IRA, поэтому вы можете сэкономить больше, а рост инвестиций и распределение будут без налогов в ваши пенсионные годы.

3. Правила распределения - С помощью Roth IRA вы можете в любое время снять свои оригинальные взносы.

С Roth 401 (k) это не так. Ваш план может позволить вам заимствовать у вашего 401 (k) или взять на себя лишение трудоспособности, но по большей части ваши варианты распределения ограничены, пока вы по-прежнему работаете в компании, предлагающей план, или до тех пор, пока вы не достигнете возраст 59 ½ или иметь назначенный Roth в течение как минимум пяти лет.

Различия между доналогом 401 (k) и Roth 401 (k) Взносы

Все 401 (k) квалификационные планы выхода на пенсию позволяют отложить часть вашей зарплаты.

Регулярные взносы в размере 401 (k) внесены в план по доналоговой основе. Это означает, что вы платите налоги на прибыль позже, когда вы берете деньги, а не сейчас.

Roth 401 (k) взносы по взносам предоставляются на основе налогов после уплаты налогов.Это означает, что теперь вы платите налоги на прибыль на сумму, внесенную в план, но как только она там находится, она может расти без уплаты налогов и быть снята без уплаты налогов при выходе на пенсию. Эти освобождения от уплаты налогов могут быть весьма полезны для вас, когда вы находитесь в возрасте от 60 до 70 лет, а также собираете социальное обеспечение.

Налоговые льготы Roth 401 (k) s

Счета Roth предлагают один из немногих способов действительно расти без налога. Пока вы соблюдаете правила, все проценты, дивиденды и прирост капитала внутри вашего Roth никогда не будут облагаться налогом.

Это имеет некоторые уникальные преимущества в области пенсионного и имущественного планирования:

• Распределение Рот не учитывается в формуле, которая определяет, сколько из ваших пособий по социальному обеспечению облагается налогом.
• Распределение Roth не учитывается в формуле, определяющей количество премий Medicare Part B, которые вы платите.
• В случае Roth IRA, в отличие от обычного IRA или обычного 401 (k), вы не обязаны запускать дистрибутивы в возрасте 70 1/2, однако назначенные учетные записи Roth в плане 401 (k) подлежат обязательному минимальные правила распределения. Вы можете избежать этих необходимых распределений, переведя свою учетную запись Roth в Roth IRA после выхода на пенсию.
• Счета Roth не облагаются налогом для ваших бенефициаров.

Различия в правилах распределения на Roth 401 (k) против предналога 401 (k)

С планом 401 (k) уже 55 лет вы можете воспользоваться бесплатными раздачами, если вы ушли с компания в 55 лет или позже.

Если вы уйдете на пенсию до достижения возраста 55 лет или имеете старый план 401 (k), вам придется подождать до возраста 59 ½, чтобы принять бесплатные пенсии. Эта способность брать штрафные выплаты на уровне 55 или 59 1/2 может не всегда применяться к счетам Roth 401 (k).

При распределении Roth 401 (k) применяется специальное правило пяти лет. Прежде чем вы сможете избежать налога на распределение, ваши взносы Roth 401 (k) должны храниться как минимум на пять лет, даже если вам больше 55 лет или старше 59 ½.

Пример: Если вы начали делать взносы Roth 401 (k) в первый раз за календарный год, когда вам исполнилось 57 лет, то в первый раз, когда вы будете иметь право на получение бесплатных скидок, будет в календарный год вам исполнилось 62.

Примечание: В отличие от IRA Roth, учетные записи Roth 401 (k) не допускают немедленного снятия штрафов за первоначальные расходы на покупку дома.

Что относительно матча работодателя?

Если вы выберете опцию Roth 401 (k), и ваша компания предоставит вам подходящий взнос, матч войдет в обычную учетную запись 401 (k) до налогообложения и будет подлежать обязательному минимальному распределению и нормальному налогообложению при выходе ,

Как вы получаете Roth 401 (k)?

Если вы являетесь сотрудником, спросите своего работодателя, разрешают ли они взносы Roth 401 (k), а если нет, и вы хотели бы иметь этот вариант, то выражайте свое предпочтение человеческим ресурсам или владелец бизнеса.

Если вы являетесь владельцем бизнеса с сотрудниками, , вы можете изучить возможность создания плана 401 (k) для своей компании, который позволяет вкладывать Roth.Стоимость администрирования может варьироваться от поставщика к провайдеру, поэтому совершите покупки.

Если вы работаете по найму без каких-либо сотрудников, кроме вашего супруга , , вы можете настроить то, что иногда называют планом Individual (k) или Solo (k), который позволяет вам делать Roth 401 (k) взносов.

Примечание: Может быть случай иметь оба типа взносов 401 (k); Рот и до налогообложения. Обратитесь к специалисту по финансовому планированию или налогообложению, чтобы просмотреть ваши уникальные обстоятельства, чтобы узнать, подходит ли это.

Roth или Regular?

Многомиллиардный вопрос: имеет ли смысл платить налог сейчас или позже? Ответ зависит от вашей налоговой ставки сейчас и вашей прогнозируемой налоговой ставки при выходе на пенсию. Для большинства людей имеет смысл выйти на пенсию с балансом как до налогообложения, так и без налоговых счетов. Это означает, что вы хотели бы внести вклад в оба типа аккаунта на этом пути. В целом, взносы до уплаты налогов имеют наибольший смысл, когда ваша ставка налога составляет 28% или выше. Вклад Roth имеет больше смысла, когда ваша ставка налога составляет 25% или ниже.

Источники IRS

Подробные положения о планах Roth 401 (k) см. На веб-сайте IRS, часто задаваемые вопросы о пенсионном плане на учетных счетах Roth.