Руководство по налогам для продавцов онлайн-аукционов

Кажется, каждый день продает онлайн. Я говорю с продавцами онлайн-аукционов с таких сайтов, как Amazon, eBay и Etsy, и многие продавцы путаются о налогах. Да, большая часть путаницы связана с налогами с продаж, но не забывайте о налогах на прибыль. А как насчет продажи за границей? А что такое 1099-К?

Мы рассмотрим эти налоги в этой статье, чтобы помочь вам разобраться в путанице, так что вы можете начать продавать онлайн.

Обратите внимание, что эта информация предназначена для онлайн-продавцов, основанных в США.

Является ли ваша продажа бизнесом или «повседневными продажами» или «хобби»

Является ли ваш бизнес «реальным» бизнесом или хобби имеет последствия для вычета расходов, но не для налога с продаж и подоходного налога. Ли ваш бизнес просто для удовольствия, или он превратился в полный рабочий день:

• Ваш бизнес-доход должен быть доведен до сведения IRS и государственных налоговых агентств,
• Вы должны собирать, сообщать и платить налоги с продаж за свои онлайн-продажи аукционов, а
• продажи через вашу налоговую декларацию.

Регистрация подоходного налога перед продажей в Интернете

Различные платформы для продажи в Интернете обрабатывают налоги по-разному.

• eBay говорит, что это всего лишь «фасилитатор», и он не отслеживает продажи для целей налога на прибыль или налога с продаж. Это не означает, что вы можете избежать этих налогов; он просто берет на себя ответственность держать хорошие записи и платить налоги, когда они должны.

• Amazon требует, чтобы все продавцы заполнили форму идентификации подоходного налога (форма W-9 для продавцов США) с информацией о вашем идентификационном номере налогоплательщика. Это предназначено для подачи формы 1099-K (см. Ниже).
• Etsy говорит, что продавцы несут ответственность за собственную отчетность по подоходному налогу. Etsy не требует, чтобы вы заполнили форму W-9, и они не отправляют информацию о вашем годовом доходе на Etsy в IRS. Если вы перейдете на определенный уровень продаж или количество продаж, они будут собирать информацию о налоговых идентификациях от вас.

Независимо от того, на каком онлайн-аукционе вы используете, вам необходимо зарегистрироваться для сбора налогов с продаж, связавшись с налоговым департаментом в штате, где вы находитесь.

Наличные продажи и налоги с продаж

Сборы с продаж сложны. Частично это происходит от вашего статуса как интернет-продавца, а не от «магазина кирпичей и минометов». Усложнение также объясняется тем, что налоги с продаж отличаются от штата к штату, а также для местностей внутри государства. Одно государство может иметь десятки различных сумм налога с продаж.

Каждый бизнес, который продает налогооблагаемую продукцию (это больше всего) и услуги (зависит от штата), должен собирать, сообщать и платить налоги с продаж. Вы должны обладать налоговым присутствием (называемым связующим звеном) в государстве, чтобы быть в соответствии с правилами налога с продаж этого штата.В общем, если у вашего бизнеса по продаже онлайн нет связи в штате, вам не нужно собирать налоги с продаж, если вы не продаете кого-то в штате.

Основные онлайн-сайты аукционов предоставляют некоторую помощь с налогами с продаж.

• Etsy позволяет вам устанавливать собственные ставки налога с продаж в вашем магазине. Но вы должны знать, каковы ваши ставки в первую очередь.
• Amazon рассчитает государственные и местные налоги на продажу и использование ваших продаж.
• В eBay вы можете настроить таблицу налогов и ввести ставки налога с продаж. Но вы должны знать государства, в которых вы хотите получить налог с продаж, и ставки.

Более подробную информацию о налоговой взаимосвязи, порядке подачи заявки на участие в учетной записи, а также о том, как собирать, сообщать и платить налоги, см. В моей обширной статье о 5 шагах по началу работы с налогами с продаж.

Приложения для налоговых поступлений для покупок, чтобы сделать вашу жизнь проще

Если вы продаете много продуктов на любом из аукционных сайтов в Интернете или используете Fazillment от Amazon (FBA), лучшим решением для налога с продаж является, вероятно, приложение. Интернет-приложения, такие как Avalara и TaxJar, подключаются к вашей учетной записи продавца онлайн и автоматически рассчитывают налоги с продаж для вас. Да, все они имеют ежемесячную плату, но это стоит того, чтобы избежать хлопот по поиску налогов с продаж.

Онлайн-продажа и подоходный налог

Вы должны сообщать все доходы от продажи через онлайн-аукцион, в IRS и ваше государство. Вы, вероятно, будете использовать Schedule C, который включен в вашу личную налоговую декларацию.

Одной из важных составляющих вашего Списка С, на которую вам нужно обратить внимание, является продажа проданных товаров. Вы должны отслеживать стоимость предметов, которые вы продаете (сложное предложение, если вы продаете подержанные товары). Но важно следить за затратами, чтобы уменьшить ваш доход.

Для получения дополнительной информации см. Эту статью о включении стоимости товаров, проданных в вашей налоговой декларации.

Продажи в Интернете и доходы от иностранных продаж

Многие продавцы онлайн, которые преуспевают, имеют значительные продажи за пределами США. Это означает, что вы должны отслеживать эти продажи и платить налоги на прибыль. IRS заявляет, что вы должны «сообщать о своих доходах по всему миру, включая продажи онлайн-аукционов иностранным клиентам по налоговой декларации США».

Как сообщать о доходах в иностранной валюте. Вы должны сначала собрать информацию об этих продажах, а затем сообщить о таком доходе отдельно в своем расписании C. Уильям Перес, эксперт по планированию налогов, предоставляет информацию о том, как включать иностранный доход в налоговую декларацию.

Налоги на НДС для продаж в ЕС

Если вы продаете товары клиентам в Европейском союзе, вам может потребоваться взимать налоги с НДС на продаваемые вами товары. У Etsy есть хороший обзор налогов на НДС и как они работают.

Онлайн-продажа и форма 1099-K

Возможно, вы видели на своем сайте онлайн-продажи упоминание о форме 1099-K. Банки и другие организации, такие как PayPal, обязаны сообщать о крупных платежных транзакциях в IRS на форме 1099-K. Все онлайн-сайты аукциона включены в это требование.Если у вас есть продажи более чем на 20 000 долларов США в год или удовлетворяются некоторым другим требованиям (для Etsy, например, это 200 продаж в год), эти сайты попросят вас предоставить информацию о вашем идентификационном номере налога. Эта информация будет использоваться для сообщения вашего дохода в IRS на форме 1099-K.

Другие налоги, связанные с продажей в Интернете

В дополнение к основным налогам, описанным выше, могут быть другие налоговые последствия для вашего онлайн-бизнеса, в том числе:

• Налог на самообслуживание на прибыль от онлайн-продаж.
• Налоги на занятость, если у вас есть сотрудники в вашем онлайн-бизнесе, и
• Акцизы, для некоторых покупок.

Сохранение записей для онлайн-продавцов

Некоторые вещи, которые следует помнить о хранении записей для вашего бизнеса в Интернете, чтобы облегчить вам жизнь в налоговое время.

1. Хранить все отчеты об оплате с аукционов. Возможно, вы захотите ввести их в электронную таблицу или в свою учетную систему. Отдельные зарубежные продажи. Вам понадобится этот отчет о доходах в налоговое время.

2. Отделить все отчисления, , включая плату за продажу, налоги с продаж и возмещение, а также вести итоговые суммы этих вычетов за налоговое время.

3. Отслеживайте стоимость проданных предметов , чтобы ваши лучшие способности. Отчетная стоимость проданных товаров поможет вам снизить налоги на бизнес. Все расходы, связанные с вашими продажами, должны быть отслежены, в том числе:

• Стоимость доставки и комиссионные с продавца за доставку
• Ежемесячные расходы на приложения для налога с продаж и ежемесячные абонементы на услуги аукциона
• Отгрузка, этикетки и упаковочные материалы < Расходы на специальные услуги доставки.
• Чем более законные затраты вы можете отслеживать, тем больше расходов вы можете вычесть.

4. Следите за инвентаризацией своей продукции и с 1 января по 31 декабря каждый год.

5.

Соблюдайте собранные налоги с продаж, и отправьте отчеты в свое государственное налоговое агентство по мере необходимости. 6. Наконец, если вы работаете из дома, вы можете взять налоговый вычет для использования вашего домашнего бизнес-пространства. Храните записи информации о собственности для этой цели.

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации о продаже онлайн-аукциона и о налогах см. Эти 2 веб-страницы IRS:

Ведение бухгалтерского учета для продавцов онлайн-аукционов

• Налоговые законы и вопросы для продавцов онлайн-аукционов