Являются Pro Bono Services Tax Deductible?

Что такое Pro Bono Services?

Услуга «Pro bono» относится к выполненной работе или предоставляется бесплатно, чтобы принести пользу или в интересах широкой общественности. Некоторые расходы на предоставление услуг pro bono не облагаются налогом, но многие из них не являются.

Хотя большинство людей думают о юридических услугах, услуги pro bono могут быть иными, а многие другие виды профессионалов бесплатно предоставляют свои услуги (бухгалтеры, врачи и т. Д.).

IRS немного суетливый в отношении того, что составляет профессиональные услуги и просто предоставляет услугу, не означает, что она представляет собой бесплатную работу.

Важно различать дарение профессиональных услуг и просто волонтерское время и труд, потому что часы добровольцев, как правило, не подлежат налогообложению. Вы можете узнать больше о том, как IRS проводит различие между услугами pro bono и услугами добровольцев, Предоставляются ли услуги Pro Bono таким же, как услуги добровольцев?

Что я могу учесть из налогов для Pro Bono Services?

По большей части вы не можете вычитать сборы, которые вы обычно взимаете за свои услуги в качестве бесплатных услуг, но вы можете брать отчисления на определенные квалификационные расходы на свою декларацию по подоходному налогу. Например, если вы взимаете 150 долларов в час за свои услуги, это не обязательно означает, что вы пожертвуете два часа своего профессионального времени, чтобы затем вы могли развернуться и вычесть 300 долларов США (в течение двух часов) из ваших подоходных налогов.

IRS публикует следующие критерии для вычета расходов на бесплатное обслуживание:

IRS. gov: «Хотя вы не можете вычесть стоимость своего времени или услуг, вы можете вычесть расходы, которые вы понесете, пожертвовав свои услуги квалифицированной организации».

Теперь это может показаться ясным, но это не всегда так просто.

Например, если вы заплатили работнику 500 долларов США специально для создания шаблона веб-сайта для благотворительной организации, он бесплатно предоставил шаблон для благотворительности, вы понесли материальный расход - 500 долларов США. 00, выплачиваемый сотруднику, и может облагаться налогом.

В большинстве случаев вы не можете требовать вычет стоимости ваших собственных услуг или почасовых расходов (заработная плата, которую вы заплатили себе), на самом деле это может спровоцировать аудит. Предположим, вы консультант по маркетингу, и вы пожертвовали 50 часов на благотворительность, чтобы помочь им в их маркетинге. Ваше профессиональное время не облагается налогом. Но давайте также скажем, что вам приходилось путешествовать в благотворительную организацию, чтобы встретиться с ними. Расходы, связанные с поездками, могут рассматриваться как подлежащие вычету налоги, поскольку это был прямой расход, связанный конкретно с пожертвованием ваших профессиональных услуг.

Расходы Pro Bono, которые могут быть вычтены из подоходного налога

Прежде чем перечислять виды расходов, которые вы можете вычесть, имейте в виду, что все pro bono отчисления должны соответствовать двум требованиям IRS:

• Расходы должны понести в качестве требования для выполнения услуг для организации; и

• Услуги должны в первую очередь приносить пользу благотворительной организации, а не налогоплательщику (но обе могут выиграть.)

Примеры расходов, которые вы можете удержать или частично вычесть, включают стоимость предметов снабжения, необходимых для предоставления или выполнения услуги, непосредственно приносящей пользу благотворительности; командировочные расходы; и другие прямые расходы.

Чтобы принять любой вид благотворительной вычеты, включая вычеты для бесплатных услуг, на вас лежит бремя, донор, чтобы доказать, что было сделано пожертвование. Важно сохранить все квитанции и получить квитанцию ​​от благотворительной организации. Если вы не можете обосновать все расходы, IRS может отказать в вычете.

Затраты Pro Bono, которые вы не можете вычесть

Как правило, вы не можете вычитать стоимость покупки оборудования. Например, вы не можете вычесть покупку компьютера для создания системы управления донорами, если вы также не предоставили компьютеру благотворительность. И вы не могли бы вычесть стоимость почтовой машины, чтобы делать массовую рассылку более эффективно, но вы могли бы вычесть стоимость почтовых расходов.

IRS Red Flags

IRS, как правило, отказывается от вычетов, в которых физическое или юридическое лицо существенно выгодно больше, чем благотворительность.

В большинстве случаев для того, чтобы требовать процентный вычет (благотворительные пожертвования любого рода не подлежат вычету на 100%), вам может потребоваться заявить о доходе за стоимость работы, даже если вы не получили деньги.

Никогда не пытайтесь вычесть денежную стоимость ваших услуг за профессиональные услуги или плату за обслуживание, не разговаривая с бухгалтером. В большинстве случаев вы не сможете получить какой-либо вычет за такие сборы.

Что такое Pro Bono Services?

Услуга «Pro bono» относится к выполненной работе или предоставляется бесплатно, чтобы принести пользу или в интересах широкой общественности. Некоторые расходы на предоставление услуг pro bono не облагаются налогом, но многие из них не являются.

Хотя большинство людей думают о юридических услугах, услуги pro bono могут быть иными, а многие другие виды профессионалов бесплатно предоставляют свои услуги (бухгалтеры, врачи и т. Д.). IRS немного суетливый в отношении того, что составляет профессиональные услуги и просто предоставляет услугу, не означает, что она представляет собой про-бонную работу.

Важно различать дарение профессиональных услуг и просто волонтерское время и труд, потому что часы добровольцев, как правило, не подлежат налогообложению. Вы можете узнать больше о том, как IRS проводит различие между услугами pro bono и услугами добровольцев, Предоставляются ли услуги Pro Bono таким же, как услуги добровольцев?

Что я могу учесть из налогов для Pro Bono Services?

По большей части вы не можете вычитать сборы, которые вы обычно взимаете за свои услуги в качестве бесплатных услуг, но вы можете брать отчисления на определенные квалификационные расходы на свою декларацию по подоходному налогу. Например, если вы взимаете 150 долларов в час за свои услуги, это не обязательно означает, что вы пожертвуете два часа своего профессионального времени, чтобы затем вы могли развернуться и вычесть 300 долларов США (в течение двух часов) из ваших подоходных налогов.

IRS публикует следующие критерии для вычета расходов на бесплатное обслуживание:

IRS. gov: «Хотя вы не можете вычесть стоимость своего времени или услуг, вы можете вычесть расходы, которые вы понесете, пожертвовав свои услуги квалифицированной организации.«

Теперь это может показаться ясным, но это не всегда так просто. Например, если вы заплатили работнику 500 долларов США специально для создания шаблона веб-сайта для благотворительности, затем бесплатно предоставили шаблон благотворительности, вы понесли материальный расход - 500 долларов США, выплачиваемый сотруднику, а может облагаться налогом.

В большинстве случаев вы не можете требовать вычет стоимости ваших собственных услуг или почасовых расходов (заработная плата, которую вы заплатили для себя), на самом деле это может спровоцировать аудит. Предположим, вы являетесь консультантом по маркетингу, и вы даете 50 часов благотворительности, чтобы помочь им в их маркетинге. Ваше профессиональное время не облагается налогом. Но давайте также скажем, что вам пришлось проезд в благотворительную организацию, чтобы встретиться с ними - расходы, связанные с поездками, могут считаться не подлежащими налогообложению, поскольку это был прямой расход, связанный конкретно с пожертвованием ваших профессиональных услуг.

Расходы Pro Bono, которые могут быть вычтены из подоходных налогов > Прежде чем перечислять виды расходов, вы можете учесть uct, имейте в виду, что все pro bono отчисления должны соответствовать двум квалификациям IRS:

Расходы должны быть понесены в качестве требования для выполнения услуги для организации; и

• Услуги должны в первую очередь приносить пользу благотворительности, а не налогоплательщику (но оба могут извлечь выгоду.)

• Примеры расходов, которые вы можете удержать или частично вычесть, включают расходы на поставки, необходимые для предоставления или выполнения услуга, которая непосредственно принесла пользу благотворительности; командировочные расходы; и другие прямые расходы.

Чтобы принять любой вид благотворительной вычеты, включая вычеты для бесплатных услуг, на вас лежит бремя, донор, чтобы доказать, что было сделано пожертвование. Важно сохранить все квитанции и получить квитанцию ​​от благотворительной организации. Если вы не можете обосновать все расходы, IRS может отказать в вычете.

Затраты Pro Bono, которые вы не можете вычесть

Как правило, вы не можете вычитать стоимость покупки оборудования. Например, вы не можете вычесть покупку компьютера для создания системы управления донорами, если вы также не предоставили компьютеру благотворительность. И вы не могли бы вычесть стоимость почтовой машины, чтобы делать массовую рассылку более эффективно, но вы могли бы вычесть стоимость почтовых расходов.

IRS Red Flags

IRS, как правило, отказывается от вычетов, в которых физическое или юридическое лицо существенно выгодно больше, чем благотворительность.

В большинстве случаев для того, чтобы требовать процентный вычет (благотворительные пожертвования любого рода не подлежат вычету на 100%), вам может потребоваться заявить о доходе за стоимость работы, даже если вы не получили деньги.

Никогда не пытайтесь вычесть денежную стоимость ваших услуг за профессиональные услуги или плату за обслуживание, не разговаривая с бухгалтером. В большинстве случаев вы не сможете получить какой-либо вычет за такие сборы.