Должны ли вы конвертировать деньги ИРА в ИРР Рот?

Любой может конвертировать средства IRA до налогообложения на счет Roth IRA. Вы платите налог на сумму, которую вы конвертируете, но с этого момента фонды растут без налогов в учетной записи Roth.

Конверсия Roth имеет наибольший смысл в этих двух обстоятельствах:

• Теперь вы находитесь в низком налоговом брестете и ожидаете, что позже вы станете выше, когда вам нужно будет уйти со своих пенсионных счетов.
• Вы ожидаете, что вам никогда не понадобится использовать часть ваших пенсионных активов, и вы хотите, чтобы ваш Roth IRA проходил без налогов для наследников.

Задайте себе пять вопросов ниже, чтобы определить, применимы ли эти обстоятельства, и, таким образом, если для вас имеет смысл преобразование Рот.

1. У вас есть налоговые вычеты, которые превышают ваш доход в этом году?

Когда у вас есть год с большим количеством вычетов и небольшой доход, вы захотите внимательно ознакомиться с преобразованием всех или части вашей традиционной IRA в Roth. Вы бы хотели провести налоговую проекцию, чтобы вы могли сопоставить правильную сумму дохода с вашими вычетами. Возможно, имеет смысл конвертировать достаточно, чтобы заполнить 10% и 15% налоговые кронштейны, если вы считаете, что позже у вас появится более высокая скобка, когда вам может понадобиться использовать средства Roth. Поскольку вы смотрите на налоговые скобки, имейте в виду, что дистрибутивы Roth IRA не включены в формулу, которая определяет, какая часть вашего дохода по социальному обеспечению облагается налогом. Это означает, что IRA Roth могут предоставить дополнительную выгоду в отставке, которая может быть не сразу очевидной.

Традиционные калькуляторы конверсии Roth, которые просто оценивают предельные налоговые ставки в настоящее время против более позднего пренебрежения, чтобы указать на многие из налоговых льгот IRA Roth. Вы должны использовать многолетний налоговый прогноз и коэффициент в области налогообложения в области социального страхования, премий Medicare, ставок налога на прирост капитала, требуемых минимальных распределений и многих других факторов, чтобы действительно определить, подходит ли вам преобразование Roth.

2. У вас есть достаточные средства за пределами вашей ИРА для уплаты дополнительных налогов на прибыль?

Если вы конвертируете 50 000 долларов США из ИРА в Рот, это на 50 000 долларов больше дохода от вашей налоговой декларации. При эффективной ставке налога в размере 20% это приведет к дополнительным 10 000 долларов США налогов. Вы не хотите брать еще больший доход от своей ИРА, чтобы заплатить налог за суммы, конвертированные в ИРР Рот. Удостоверьтесь, что у вас есть достаточно средств на счетах, не связанных с выходом на пенсию, которые вы можете использовать для уплаты налога, - и по-прежнему оставляйте себе достаточное количество денежных резервов. Если вы это сделаете, то вам может понадобиться обращение Рот.

3. Будете ли вы иметь достаточный доход от источников, не относящихся к пенсионному фонду, чтобы поддержать вас в отставке?

Если у вас будет достаточный доход от активов, не относящихся к пенсионному учету, таких как арендная собственность, инвестиционные счета после налогообложения, муниципальные облигации или другие подобные источники и небольшая сумма активов на традиционных пенсионных счетах, тогда вы можете захотеть рассмотреть возможность превращения ваших пенсионных счетов в Roth.Вы избегаете будущих минимальных распределений, которые позже могут привести вас к более высокому налоговому кронштейну.

Если вам понадобятся доходы от ваших пенсионных счетов, запланированная стратегия конвертации активов IRA в Roth в периоды с низким доходом может по-прежнему в вашу пользу.

Во многих случаях вы можете преднамеренно планировать отсрочку даты начала пособий по социальному обеспечению при конвертации в Рот в те годы с низким доходом до того, как начнется социальное страхование. Для многих пенсионеров, которые ожидают получения пенсионного дохода, составляющего менее 90 000 долларов США, эта стратегия может привести к общему увеличению доходов после уплаты налогов.

4. У вас достаточно средств для выхода на пенсию, которые вы ожидаете, вам не нужно будет использовать их для поддержки вашего образа жизни?

Если у вас большая сумма денег на пенсионных счетах; достаточно, чтобы вы не использовали все это для своих нужд, а затем конвертируя часть, которую вам не понадобится, чтобы Рот позволил вам передать эту часть вместе с вашими бенефициарами без подоходного налога. Любой бенефициарий, не являющийся супругом, который наследует ИРР Рот, должен начать принимать распределения по их ожидаемой продолжительности жизни, но, как работают правила, они могут растянуть эти освобождения от уплаты налогов в течение многих-многих лет, позволяя инвестициям внутри Рот продолжать чтобы накопить свободные от налогов выгоды.

5. Будет ли у ваших активов достаточно времени и будет инвестировано таким образом, что вы ожидаете, что сможете отыграть авансовые деньги, которые вы будете платить в виде налогов?

Чем моложе ты, тем больше времени, когда ваши средства внутри Рот должны расти без налогов. Но пенсионеры тоже могут воспользоваться Рот! Предположим, вы переводите средства из Roth с 60 до 65 лет. Эти средства могут иметь двадцать лет для роста и стать ценным источником дохода для оставшегося в живых супруга, который затем будет подавать единые налоговые ставки. С двадцатью годами средства Roth могут быть инвестированы более агрессивно, что дает им возможность для больших доходов без налогов. Это может более чем компенсировать налоги, которые вы будете платить, когда будете конвертировать в Roth - особенно если вы конвертируете в год, когда ваш доход низкий. Если у фондов Roth есть время для роста и их можно инвестировать агрессивно, они могут стать мощным инструментом, который может помочь сделать ваши пенсионные годы более безопасными.