5 Общих налоговых вопросов о домашнем бизнесе Вычеты

Одна из причин, по которой многие люди не хотят начинать домашний бизнес, - это страх перед сложными налогами. В то время как налоги на самозанятость немного больше связаны, они не обязательно сложны. Кроме того, наличие домашнего бизнеса предлагает некоторые привлекательные налоговые преимущества. Отчисления на домашний бизнес - прекрасный способ отыграть часть издержек от деловых расходов, и они также могут компенсировать стоимость любых налогов. Но, прежде чем отправиться в свирепый с выводами, важно понять, какие вычеты действительны и какие вычеты могут поднять флаг аудита.

1. Должен ли я вычесть часть своего дома, которую я использую для своего бизнеса?

Было время, когда владельцы домашних хозяйств, которые были квалифицированы для этого вычета, не приняли его, потому что считалось, что это связано с факторами, которые подняли красный флаг для аудиторов IRS и увеличили шансы на аудит. К счастью, это не обязательно так. Еще лучше, IRS изменил способ вычета использования домашнего офиса, что упростило и, как никогда.

Несмотря на это, есть несколько требований, которые необходимо выполнить, чтобы вычесть домашний офис. Наиболее важным из них является то, что ваше офисное пространство используется исключительно и регулярно для бизнеса. Это означает, что офис, который служит местом вашего бизнеса и семейным компьютерным залом в ночное время, не будет претендовать на вычет в соответствии с правилами IRS. С учетом сказанного вам не нужно иметь целую комнату для себя. Вы можете разделить часть комнаты, которая используется только для вашего бизнеса.

Вы можете только вычесть часть своего дома, которая используется для бизнеса. Поэтому, если ваш домашний офис занимает половину гостиной, вы можете вычесть только половину гостиной.

Кроме того, этот офис должен быть основным местом, где вы занимаетесь бизнесом. Есть несколько исключений из правила домашнего офиса, связанного с дневными заботами и запасами инвентаря, но по большей части ваш домашний офис должен быть там, где вы занимаетесь бизнесом, а бизнес - это все, что делается в этом пространстве.

IRS допускает два варианта удержания домашнего офиса. Регулярный метод позволяет умножить процент офисных площадей в вашем доме с домашними операционными расходами, такими как аренда, закладная и коммунальные услуги. Итак, если ваш домашний офис занимает 5 процентов места в вашем доме, вы умножаете его на свои домашние расходы. Увеличение числа домашних офисов в последнее время привело к тому, что IRS создала упрощенный вариант для вычета домашнего офиса, в котором вы умножаете площадь вашего домашнего офиса (максимум 300 квадратных футов) на 5 долларов США. Так что, если у вас домашний офис на 100 квадратных футов, вы умножаете это на 5-5 долларов.

2. Теперь, когда я работаю на самообслуживании, могу ли я списать свою машину как бизнес-счет?

Хорошей новостью является то, что вам не нужно иметь отдельные бизнес-машины, чтобы вычесть стоимость вашего транспортного средства, связанную с бизнесом. IRS позволяет вам вычитать фактические расходы на то, чтобы иметь свой автомобиль для бизнеса, но более простой вариант - отслеживать движение вашего бизнеса на мили и умножать его на стоимость за один милю за год. Как и во всех самостоятельных налоговых отчислениях, ключ должен содержать подробные отчеты и различать деловое и личное использование автомобиля. Вы можете использовать рукописный журнал или электронное устройство слежения, такое как CarCheckup.

Устройство отслеживания составляет около $ 150, но автоматически отслеживает, а затем загружает резюме пробега прямо на ваш компьютер через USB. Есть телефонные приложения, которые вы также можете использовать, хотя вы хотите проверить, что он точно измеряет мили.

3. Какие расходы я могу списать?

Существует много разных расходов, которые может вычесть бизнес. Наверное, больше, чем вы думаете. Вычеты домашнего бизнеса подразделяются на две категории: прямые расходы и косвенные расходы. Прямые расходы - это те, которые напрямую связаны с созданием вашего продукта или предоставлением услуг. Например, если вы блоггер, ваш веб-хостинг и домен будут прямыми расходами. Косвенные затраты - это те, которые не могут быть связаны с результатами конкретного продукта, но необходимы для поддержания бизнеса. Примерами косвенных затрат могут быть интернет-доступ, который не только позволяет вам вести блог, но и маркетинг, электронную почту, поддержку клиентов и т. Д.

Вы можете получить представление о том, какие типы вещей вы можете вычесть, просмотрев этот список возможных вычетов.

В то время как списание расходов звучит легко и просто, вам нужно быть осторожным, чтобы вы не принимали полный вычет, когда только часть расходов использовалась в бизнесе. Например, если вы покупаете новый компьютер для своего бизнеса, но также используете его для личного использования, например, для хранения фотографий, музыки и игр, вам нужно будет отслеживать использование вашего бизнеса и вычитать только этот процент. Другая область - ваш мобильный телефон. Если вы используете свой мобильный телефон как для бизнеса, так и для личного, вам нужно будет узнать, какой процент вашего времени используется для деловых вызовов или личных вызовов. Интернет - еще один сложный вывод, если он используется как для бизнеса, так и для удовольствия.

4. Могу ли я списывать платежи по медицинскому страхованию, если у меня есть индивидуальный страховой полис?

Если вы являетесь самозанятым и оплачиваете свое медицинское страхование, вы можете вычесть полную стоимость страховых взносов медицинского страхования в качестве личного вычета. Важно отметить, что для того, чтобы вычесть расходы на медицинское страхование, вы должны иметь чистую прибыль от своего бизнеса. Если вы сломаетесь даже в своем бизнесе или почувствуете потерю, вам придется принять вычет расходов на медицинское страхование по вашему индивидуальному возврату, используя Расписание A.

5. Нужны ли мне квитанции для всех моих вычитаемых расходов или я могу использовать заявления о кредитных картах в качестве доказательства?

Хранение и организация квитанций имеет решающее значение, если вы должны подтвердить свои расходы в ходе аудита. Бремя доказывания на любом вычете за счет бизнеса - «Четыре Ws»: Кто, что, где и почему.Если вы можете доказать необходимость в расходах с помощью других средств, таких как журнал автомобиля и выписка по кредитной карте, IRS может принять его. Самый безопасный способ доказать расходы - это квитанция и примечание, в котором подробно описаны, кто, что, где и почему.

Если у вас есть дополнительные налоговые вопросы, подумайте об использовании этих других ресурсов:

• Топ-5 опрошенных налоговых вопросов
• 5 лучших вопросов аудита налоговой декларации
• 15 Самозанятых налоговых вычетов

Отказ от ответственности: я не являюсь налоговым специалистом или лицензированным налоговым адвокатом. Предоставленная здесь информация должна использоваться в качестве общего руководства. По конкретным вопросам о ваших собственных налогах обратитесь к специалисту по налогам или обратитесь к официальным публикациям IRS.

Обновлено май 2016 Лесли Труэкс