Что делать с налоговыми формами 1099 - паевого фонда

Что мне делать с моим 1099? Должен ли я подать его с моими налогами? Почему я получил 1099? Означает ли это, что я должен платить налоги? Существует более десятка различных типов 1099 форм, но наиболее распространенные формы 1099 формируются из инвестиционной деятельности, таких как дивиденды, доходы от прироста капитала и выхода на пенсию (IRA, 401k, 403b). Наиболее распространенные типы 1099, полученные инвесторами, включают 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT и 1099-Q.

Что делать с формой 1099-R

Эта форма должна быть отправлена ​​вам от хранителя пенсионного счета, такого как IRA, аннуитет, пенсия, план распределения прибыли или 401 (k), когда у вас был какой-то вид распределения в течение налогового года. Имейте в виду, что распределение не обязательно означает снятие наличных денег . Проще говоря, распределение означает, что деньги были переведены из учетной записи. Примеры типов распределений включают частичный или полный вывод наличных денег, опрос ИРА или обмен 1035 из аннуитета. Если ваш дистрибутив является прямым переходом от спонсируемого работодателем плана, такого как 401 (k), вы, как правило, не обязаны платить налоги, а также должны получать форму 5498, объясняющую ее как таковую.

Что такое 1099-DIV?

Эта форма отправляется инвестору из компании взаимного фонда, чтобы показать отчет о всех дивидендах и прироста капитала, выплаченных инвестору в течение налогооблагаемого года. Некоторые инвесторы могут запутаться в форме 1099-DIV, потому что они могут не получить какую-либо форму оплаты наличными с любых дивидендов или прироста капитала в течение года.

Для регулярных брокерских счетов, которые не откладываются по налогам, взаимный фонд может иметь прирост капитала, когда управляющий фондом продает акции по более высокой цене, чем она была приобретена, что создает прирост капитала в паевых инвестиционных фондах, которые затем передаются инвестору , Эти прибыли обычно реинвестируются в фонд, но они по-прежнему выигрывают от налогообложения.

В налоговых отложенных счетах, таких как IRA, 401 (k) и аннуитеты, нет текущего налогооблагаемого события, поэтому 1099-DIV не отправляется инвестору.

Вам нужно 1099-INT?

Эта форма отправляется от учреждений, таких как банки, владельцам счетов, которые получали процентные платежи не менее 10 долларов США в течение налогового года. Процент, который не следует путать с дивидендами, наиболее распространен в банковских сберегательных счетах, депозитных сертификатах и ​​счетах на денежном рынке. Проценты добавляются к заработанному доходу в форме подачи налоговой декларации 1040, чтобы получить общий доход за год, чтобы сообщить об этом в IRS.

Почему вам может понадобиться 1099-Q

Эта форма отправляется инвесторам, получившим рассылку из Сберегательного счета Coverdell (ESA) или Плана 529. Как правило, налогоплательщикам не нужно платить налоги на распределения, которые меньше или равны квалифицированным расходам на образование.

Советы по взысканию паевого фонда с 1099 формами

1099 форм, как правило, отправляются как в IRS, так и в индивидуальный налогоплательщик из учреждения (например, компании или банка взаимного фонда), которые распределяли дивиденды, прирост капитала, проценты или снятие наличных. Поэтому не всегда требуется, чтобы лицо отправило свою копию в IRS с их налоговой регистрацией.

Однако необходимо сохранить 1099 и другие документы, подтверждающие вашу налогооблагаемую и не облагаемую налогом деятельность. Другими словами, инвесторы должны быть готовы к проведению налоговых проверок, которые потребуют оформления ваших налоговых документов.

Отказ от ответственности: проконсультируйтесь с вашим налоговым специалистом о надлежащих требованиях к подаче налогов. Вы также можете посетить IRS. gov для стандартных процедур подачи заявок. Информация на этом сайте предоставляется только для обсуждения и не должна быть неверно истолкована как совет по инвестициям. Ни при каких обстоятельствах эта информация не представляет собой рекомендацию покупать или продавать ценные бумаги.