Что такое минимальное задание (RMD)?

Требуемые минимальные распределения, чаще называемые RMD, являются распределенным по конгрессу распределением по квалифицированному пенсионному плану. Эти правила RMD диктуют минимальную сумму, которую вы должны выходить со своего счета каждый год, начиная с возраста 70½. Что подразумевается в минимальных правилах распространения, так это то, что, пока IRS предоставит налоговые льготы по активам, инвестированным в квалифицированный пенсионный план, например, 401 (k), традиционная IRA или SEP IRA, вы не сможете хранить средства на этих налоговых льготах навсегда.

В конце концов, IRS захочет взять свою часть.

Как требуется работа с минимальными дистрибутивами

Необходимые минимальные правила распределения гарантируют, что IRS получит возможность взимать налоги с пенсионных денег, которые до начала снятия были вычтены или освобождены от налогов до этого момента.

Для большинства пенсионеров, правила RMD не оказывают реального влияния на то, как они используют свои пенсионные фонды, так как большинство начинают получать распределения задолго до возраста 70 ½ в качестве средства выхода на пенсию. Фактически, в дополнение к распределению до требуемого возраста, большинство пенсионеров фактически снимают больше минимальной суммы. Но для тех удачливых пенсионеров, у которых есть другие источники дохода на пенсию или которые в противном случае не могли бы тратить активы на своих квалифицированных пенсионных счетах, требование RMD влечет за собой и создает налогооблагаемый доход. И точно так же, как и любой другой доход на пенсию, вы можете поставить свой RMD на расходы, налогооблагаемый инвестиционный счет или даже денежный подарок на благотворительность.

Деньги твои. Единственное, что вы не можете сделать, это реинвестировать деньги в другой квалифицированный пенсионный счет.

В соответствии с правилами RMD, начиная с 1 апреля, когда вы достигнете 70,5 лет, вы должны ежегодно получать годовые выплаты по вашим квалифицированным пенсионным планам, таким как ваши 401 (k) и IRA. Сумма, которую вы должны снять, основана на стоимости ваших учетных записей в начале года, для которой вы должны принять распределение.

Эта сумма затем делится на вашу продолжительность жизни, как определено IRS.

Штрафы за несоблюдение минимальных минимальных распределений

Если вы все еще работаете и вносите свой вклад в квалифицированный план, например, 401 (k) в возрасте 70 лет, вам может быть позволено задерживать требуемое минимальное распределение, но оно будет зависит от правил вашего плана. В противном случае, к 1 апреля после того, как вы станете старше 70 лет, вы должны начать принимать распределения, которые будут учитываться как часть вашего налогооблагаемого дохода. Если вы не возьмете свое RMD, вы будете подвергнуты крутому штрафу. Штраф за то, что вы не принимаете RMD, составляет 50% от суммы, которая не была отозвана вовремя.

Как рассчитать RMD

Поскольку ваше личное минимальное распределение уникально на основе вашего значения учетной записи, вы хотите использовать оценку общей стоимости вашей учетной записи в возрасте 70 ½ для расчета оценки RMD. Вот три из лучших калькуляторов RMD, которые помогут вам с этой оценкой. Многие кастодианы пенсионного плана или финансовые планировщики рассчитывают вам RMD для вас, но они не обязаны это делать. Когда придет время, чтобы убедиться, что вы принимаете соответствующие дистрибутивы, убедитесь, что у вас есть соответствующие цифры.

Важно отметить, что IRA Roth не подчиняются правилам RMD, если они не являются наследованными учетными записями, и в этом случае применяются разные правила для распределений.