Узнать правила покупки недвижимости с деньгами IRA

Вы можете купить недвижимость в своей ИРА, но должны ли вы? В некоторых случаях это может быть умным шагом, но для среднего человека это, вероятно, не очень хорошая идея. Давайте рассмотрим правила, которые должны соблюдаться для юридической покупки недвижимости с помощью средств на счете IRA.

Основные правила

Фонды ИРА подлежат отсрочке по налогам. Если вы приобретаете недвижимость с IRA ненадлежащим образом, вы можете дисквалифицировать IRA, сделав все средства облагаемыми налогом.

Это была бы дорогая ошибка. Вот основные правила, которые необходимо соблюдать, чтобы иметь квалифицированную покупку:

• Вы не можете закладывать недвижимость.
• Вы не можете самостоятельно работать с этим имуществом, поэтому вы должны заплатить за независимого человека за любой ремонт.
• Вы не получаете налоговые льготы, если имущество работает с убытком, и вы не можете потребовать амортизацию.
• Вы должны оплатить все расходы, связанные с имуществом, из ИРА и внести все доходы в ИРА - если у вас недостаточно наличных средств в вашей ИРА, и возникает основная стоимость имущества, это может привести к плохому ситуация.
• Вы не можете получить личную выгоду от собственности - вы не можете жить в ней или использовать ее каким-либо образом. Недвижимость, принадлежащая вашей ИРА, должна быть строго для инвестиционных целей.

Нет личного пользования

Когда люди впервые слышат, что они могут законно покупать недвижимость с деньгами ИРА, они волнуются, думая, что могут использовать свои фонды ИРА, чтобы купить недвижимость для отпуска или дом, который они могут арендовать их детям.

Извините, это не работает.

Любые инвестиции, сделанные вашей IRA, должны рассматриваться как транзакция на расстоянии. Это означает, что вы не можете использовать деньги в своей IRA для покупки или продажи недвижимости или от себя или от членов вашей семьи, и вы не можете получить какую-либо личную выгоду от этого имущества. Возьми? Это не может быть частью собственности, которую вы используете для себя каким-либо образом, формой или формой.

Вы также не можете получить косвенную выгоду. Например, вы не можете заплатить себе или члену семьи, чтобы он был менеджером недвижимости. Чтобы держать вещи по книгам, вы захотите нанять независимого человека для выполнения любых работ по техническому обслуживанию или ремонту.

Что можно сказать о налоговых льготах?

Как и любые инвестиции в вашу IRA, налогооблагаемый доход откладывается до того дня, когда вы снимаете деньги, или если это Roth IRA, любая инвестиционная прибыль накапливается без налогов и вы можете снять ее без уплаты налогов. Эти правила применяются независимо от того, какой тип инвестиций принадлежит ИРА.

Одним из основных преимуществ инвестирования в недвижимость является амортизация - текущий налоговый вычет, который вы можете получить. Однако внутри вашей ИРА вы не можете требовать вычеты, амортизацию или потерю. Вы не получаете эти большие списания налогов с недвижимостью внутри ИРА.

В дополнение к традиционной ИРА, когда вы достигнете 70 1/2, вы должны принять требуемые минимальные распределения. Если вы владеете недвижимостью, вы не можете продавать ее частями, поэтому, если в вашей учетной записи IRA недостаточно денег для покрытия ваших необходимых распределений, это может вызвать проблемы.

По всем этим причинам я считаю, что большинству людей выгоднее использовать деньги, не связанные с ИРА, для их инвестиций в недвижимость.

Исключением является Рот. Если вы опытный инвестор по недвижимости и можете использовать средства Roth IRA для своих покупок, вы можете аккумулировать существенные выгоды, и все они будут облагаться налогом. Это умный ход.

Кто должен покупать недвижимость в своей ИРА?

Если вы опытный инвестор в сфере недвижимости, и вы знаете, что можете получать привлекательные прибыли, покупая сырую землю, перелистывая недвижимость или накапливая арендуемую недвижимость, тогда использование средств ИРА может иметь смысл для вас. Вы должны отложить снятие дохода или прибыли до возраста 59 1/2, но внутри ИРА вы можете переводить средства из одного проекта в другой без каких-либо налоговых последствий.

Поиск Хранителя недвижимости IRAs

Поскольку у IRA есть специальные налоговые льготы, у ИРА должен быть хранитель, который отслеживает и сообщает в IRS о депозитах, снятиях и балансах на конец года.

Многие хранители позволят вам открыть то, что называется самонаправленной ИРА. Они взимают годовую или ежеквартальную плату за предоставление необходимой отчетности. Многие из этих хранителей предоставляют литературу и ссылки на действующие правила IRS, но большинство из них не дадут вам юридических или налоговых консультаций, поэтому вам будет необходимо убедиться, что вы соблюдаете правила. Если вы не соблюдаете правила, вы рискуете, что весь ваш счет IRA будет считаться облагаемым налогом доходом.

Equity Trust Company - один хранитель, который я нашел в Интернете, который предлагает самонаправленные IRA, и они предоставили некоторые хорошие ссылки на информацию о Self Directed IRA Rules. Вы должны понимать эти правила внутри и снаружи, прежде чем преследовать эту стратегию.