Как уменьшить налогооблагаемый доход путем изменения инвестиций

Сократить налогооблагаемый доход, следуя этим двум правилам при составлении инвестиционного портфеля:

1. Собственные проценты, производящие инвестиции внутри безналичных и отложенных по налогам пенсионных счетов.
2. Собственный прирост капитала и квалифицированные дивиденды, производящие инвестиции вне пенсионных счетов.

Этот процесс выбора того, какие типы учетных записей владеть, какие инвестиции в них называются местоположением активов.

Почему смена инвестиционного места уменьшает налогооблагаемый доход?

Существует несколько причин, по которым стратегии размещения активов работают для снижения налогооблагаемого дохода.

• Процентные доходы и краткосрочный прирост капитала облагаются налогом по более высокой ставке, чем долгосрочная прибыль от прироста капитала и квалифицированный дивидендный доход.
• Процентные доходы и краткосрочный прирост капитала внутри пенсионного счета не сообщаются как налогооблагаемый доход для вас каждый год. Единственный раз, когда вы сообщаете о налогооблагаемом доходе с пенсионного счета, - это когда вы снимаете. (Ролловеры и переводы, когда они делаются правильно, не считаются снятием средств.)
• Когда они находятся за пределами пенсионных счетов, инвестиции, имеющие убыток, могут быть проданы для создания капитальных потерь, которые компенсируют прирост капитала. Вы не можете генерировать потери капитала от инвестиций, когда они находятся в составе пенсионных счетов.
• Когда вы владеете инвестициями, которые генерируют квалифицированные дивиденды и долгосрочную прирост капитала внутри отложенных по налогам пенсионных счетов, вы никогда не получите преимущество более низких ставок налога на этот тип инвестиционного дохода, поскольку все снятия с отложенного налога выхода на пенсию счета облагаются налогом по вашей обычной ставке налога на прибыль.

Ниже приведен упрощенный пример, показывающий того, кто имеет распределение 50% акций / фондовых паевых фондов и 50% облигаций / компакт-дисков. В этом случае у них есть все фондовые / фондовые паевые фонды в их ИРА, а все их облигации / CD находятся на счетах, не связанных с выходом на пенсию.

Упрощенный пример того, как местоположение активов уменьшает ваш налоговый счет

Стратегия местоположения 1 - Портфель с эффективностью без налога:

• Счет IRA: 100 000 долларов США в акциях / фондовых паевых инвестиционных фондах.
• Нефинансовая учетная запись: 100 000 долларов США в облигациях / CD, в среднем 5% (Ahhh, вы не хотите, чтобы дни, когда CD платили 5%?)
  -Это 100 000 долларов США производя $ 5 000 налогооблагаемого дохода, который каждый год перетекает в вашу налоговую декларацию. Вы должны заплатить налог на $ 5 000.

Стратегия размещения 2 - Эффективный портфель налогов:

• Счет IRA: 100 000 долларов США в облигациях или компакт-дисках, в среднем 5%.
  -Никогда не облагается налогом доход каждый год, если вы не решите снять с вашего счета IRA.
• Нефинансовая учетная запись: 100 000 долларов США в акциях / фондовых паевых инвестиционных фондах.
  -Капитальные прибыли должны сообщаться каждый год, но теперь, когда есть убытки, они могут быть использованы для компенсации прироста капитала.В лучшем случае вы можете ожидать, что около $ 3 000 от общей долгосрочной прибыли / квалифицированных дивидендов на $ 100 тыс. Будут инвестированы в индексный фонд большой суммы.
  - Долгосрочные доходы от прироста капитала облагаются налогом по более низкой ставке, чем процентный доход, а в некоторых случаях вообще не облагаются налогом.
  -Вы можете использовать пассивные индексные фонды, которые могут значительно сократить ежегодные распределения капитала.

Предположим, что кто-то находится в 25% -ном налоговом кронштейне. В первом портфеле они заплатили бы 1 250 долларов в год в виде налогов на доход в размере 5 000 долларов США.

Во втором портфеле $ 3 000 долгосрочных премий за кепку / квалифицированных дивидендов будут облагаться налогом в 15%, поэтому вы заплатите только 450 долларов за прибыль.

Это 800 долларов в год сбережений - и по мере роста счетов увеличивается налоговая сбережения.

Но подождите, не задерживайте резервы.

Разумеется, здравый смысл говорит, что вы не будете вкладывать все свои деньги, не связанные с пенсионным счетом, в акции / фондовые паевые фонды. Вы должны хранить достаточную сумму денег в резервах наличности на счетах, не относящихся к пенсионному обеспечению, в качестве резервного фонда.

Резервы наличных средств / резервные фонды обычно инвестируются в такие вещи, как денежные рынки, компакт-диски и другие безопасные инвестиции, которые будут генерировать налогооблагаемый доход.