Как рассчитать стоимость торгового кредита

Малые предприятия обычно используют кредиторскую задолженность в качестве своего основного источника финансирования. Кредиторская задолженность или торговый кредит - это то, что предприятия обязаны своим поставщикам инвентаря, продуктов и других видов товаров, которые необходимы для ведения бизнеса.

По мнению большинства экспертов, малый бизнес обычно имеет до 40% своего финансирования из торгового кредита - что они должны своим поставщикам.

Это, безусловно, единственная самая большая операционная ответственность на балансе малого бизнеса. Чем меньше фирма, тем выше вероятный процент торгового кредита в качестве текущей ответственности.

Как работает торговый кредит?

Когда компания покупает у поставщика, этот поставщик часто соглашается позволить компании отсрочить платеж. Когда поставщик допускает отсрочку платежа, поставщик продает финансирование компании. Этот кредит становится источником финансирования оборотного капитала для компании. Для очень малых предприятий и начинающих компаний торговый кредит может быть единственным финансированием. Поставщики знают об этом, и они следят за дебиторской задолженностью и компаниями, которые имеют с ними кредит.

Внимательно выберите поставщиков

Когда ваши бизнес-двери открываются, одна из ваших первых задач должна заключаться в тщательном выборе поставщиков. Вы хотите выбрать своих поставщиков не только для продуктов, которые они могут вам предложить, но и для их условий торгового кредита.

Если вы новый или растущий бизнес, вы, безусловно, хотите выбрать поставщиков, которые предлагают торговый кредит, и предпочтительно те, которые предлагают щедрые условия торгового кредита.

Когда вы выбираете поставщиков, вы обычно делаете презентацию или предложение этим поставщикам. Будьте уверены и подчеркните, сколько инвентаря вам понадобится и сколько запасов вы ожидаете, идя вперед в будущее.

Вы хотите, чтобы ваша компания выглядела привлекательной для поставщика как компании, достойной торгового кредита. Чем больше вы занимаетесь с поставщиком, тем лучше будет ваша переговорная позиция в отношении условий торгового кредита с этим поставщиком.

Стоимость торгового кредита

Тем не менее, существует стоимость, связанная с наличием торгового кредита, предоставленного вашей компанией вашими поставщиками. Поставщики, вероятно, находятся в том же положении, в котором вы относитесь к потоку денежных средств, поэтому эффективная стоимость того, что вы покупаете у поставщиков, зачастую выше, чем если вы платите наличными. Вы не только должны поглощать более высокую покупную цену, но и должны учитывать фактическую стоимость торгового кредита.

Фирмы, предлагающие торговый кредит вашей компании, имеют кредитную политику, так же как у вас есть кредитная политика для ваших клиентов. Эта кредитная политика может иметь условия торговли, которые выглядят примерно так: 2/10, нетто 30.Это означает, что поставщик предложит вам 2-процентную скидку, если вы заплатите свой счет за 10 дней. Если вы не принимаете эту скидку, счет должен быть отправлен через 30 дней. Что вы имеете в виду, если вам предлагают эти условия торговли поставщиком?

Пример реальной стоимости торгового кредита

Здесь мы можем использовать формулу для расчета стоимости торгового кредита.

Эта формула также называется стоимостью без скидки. Предположим, что вашей компании предлагаются условия торговли 2/10, нетто 30. Теперь мы должны представить себе сценарий, когда ваша компания не может принять эту скидку в 2 процента. Другими словами, у вас нет денежного потока, чтобы оплатить счет и получить скидку в течение 10 дней, что это будет стоить вам?

Вот формула для расчета стоимости без скидки:

Скидка Процент ÷ (1-скидка%) x [360 / (Полные допустимые дни оплаты - Дни скидок)]

пошаговое объяснение формулы с использованием приведенного выше примера: 2/10 нетто 30.

1. Разделить процент скидки, 2%, на (100% - 2%), разницу в 100% минус процент скидки 2% , Это равно 2. 0408%
2. Разделить 360 - номинальные дни в году - на сумму полных разрешенных дней оплаты (30 дней) минус допустимые дисконтные дни (10 дней). Это равно 18.
3. Умножьте результат 2. 0408% на 18. Это равно 36. 73%, реальная годовая процентная ставка.

В соответствии с условиями, приведенными в нашем примере выше, 36. 73% - это стоимость не получения скидки. Вы можете получить кредитный союз или банковский кредит по более низкой ставке.

Если ваша компания использует торговый кредит?

Должна ли ваша компания использовать торговый кредит для покупки своих запасов и поставок или другого источника финансирования? Если у вашей компании есть свободный денежный поток, чтобы принять скидку, предлагаемую в условиях кредита, то да. Однако вы должны рассчитать стоимость торгового кредита или стоимость не снимать скидку, как в разделе выше.

Если у вас нет денежного потока, чтобы принять скидку, вам, как правило, лучше с более дешевой формой финансирования. Всегда лучше иметь достаточный денежный поток, чтобы взять скидку.