2016 - Как работают Налоги на Нормальных Расходах IRA

Как только вы достигнете возраста 59 1/2, вы можете получать распределения от своей ИРА, и вы не будете платить налог за штраф. Но сумма, которую вы снимаете, по-прежнему зависит от подоходного налога. Обычные распределения ИРА включены в строку 15a и / или 15b в налоговую форму 1040. Это означает, что сумма, которую вы снимаете, включается в расчет, который определяет, сколько налогооблагаемого дохода у вас есть за этот календарный год.

Сколько налогов я заплачу за распространение ИРА?

Общая сумма налога, который вы платите за распределение ИРА, будет зависеть от общей суммы дохода и отчислений, которые у вас есть в этом году.

Если вы посмотрите на налоговую форму 1040, вы увидите, что в строке 15 есть место для «распределений ИРА». «Если ваша ИРА была профинансирована с доналоговыми долларами, полная сумма распределения будет облагаться налогом и будет идти по строке 15b.

Сумма вашего распределения ИРА добавляется к другим источникам дохода, которые вы должны определить, скорректированный валовой доход. Затем скорректированный валовой доход уменьшается за счет допустимых вычетов и изъятий, и в результате ваш налогооблагаемый доход. Если у вас есть большой доход и не много в отчислениях, ожидайте платить больше налога на свой дистрибутив IRA, чем на кого-то с меньшим доходом и больше вычетов.

Если вы еще не достигли возраста 59 ½, штраф в размере 10% будет применяться и к распределению IRA, если вы не имеете право на исключение из налога на досрочное снятие штрафа.

Пример налогообложения распределения ИРА

Давайте посмотрим на кого-то одного, 60 лет, которому нужны изъятия ИРА для покрытия расходов на проживание.

Ему / ей нужно брать $ 2, 500 в начале каждого месяца в течение всего года. Деньги исходят из опроса ИРА, который первоначально был из плана 401 (k) прежнего работодателя.

Опрос IRA не облагался налогом, когда он был перенесен из плана 401 (k), поскольку транзакция была выполнена правильно после всех правил опрокидывания.

Средства пошли от 401 (k) к новому финансовому хранителю, поэтому владелец ИРА никогда не владел этими средствами.

Этот человек хочет каждый месяц получать $ 2, 500 и автоматически переходить на текущий счет. В тот день, когда он покидает опрос ИРА, он считается реализованным распределением ИРА, которое подлежит налогообложению.

Помимо $ 30 000 в распределении ИРА (12 раз в 2 500 долларов США), у него также будет другой доход от пенсии в размере 12 000 долларов США. Общий скорректированный валовой доход (AGI) составляет 42 000 долларов США.

Этот человек не перечисляет вычет и использует стандартный вычет (6 300 долл. США в 2016 году) и личное освобождение (4 050 долл. США в 2016 году). Возьмите AGI, за вычетом вычетов и сумм освобождения, и вы получите 31 650 долларов налогооблагаемого дохода.

Ставки налога на 2016 год показывают, что для одного человека первые 9 275 налогооблагаемых доходов облагаются налогом по ставке 10%.Налогооблагаемый доход от 9, 276 до 37, 650 долларов США облагается налогом по ставке 15%. Результат: этот человек заплатит 4, 284 налога.

Если у этого человека были удержаны налоги из их распределений ИРА и их пенсии по ставке 10%, тогда они заплатили бы достаточно в течение года. Если у них не было удержанных налогов, они должны будут написать чек 15 апреля и могут также облагать налогом на неуплату налогов.

При факторинг ваших бюджетных потребностей в отставке не забывайте выделять деньги на налоги.