Минимальные и максимальные возрастные ограничения IRA

Максимальный предел IRA для традиционных IRA, но не для IRA Roth. Вот возрастные правила, которые применяются для внесения взносов ИРА.

Максимальный возрастный лимит для взносов IRA

• Roth IRA: Нет верхнего предела возраста, чтобы внести свой вклад в IRA Рота. Вы, должно быть, заработали доход. Итак, если ни ваш, ни ваш супруг не работают, вы не можете вносить вклад в Roth независимо от возраста.

• Традиционная ИРА: Для традиционной ИРА, как только вы достигнете года, в котором вы станете старше 70 лет, вы больше не имеете права делать традиционный вклад ИРА.

Никакой возрастной лимит IRA на ролловеры или трансферы IRA

Не путайте вклады IRA с опрокидыванием IRA или переносом. Некоторые пенсионеры ошибочно полагают, что они не могут открыть учетную запись ИРА, а затем перевести их единовременное пенсионное распределение или 401 (k) план в ИРА, поскольку они превышают лимитный лимит ИРА. Это неверно!

Вклад IRA - это не то же самое, что и опрокидывание IRA или передача IRA. Когда вы переводите деньги из пенсионного плана, спонсируемого компанией, например, 401 (k) или 403 (b), непосредственно в ИРА, который называется опрокидыванием. Вы можете сделать это в любом возрасте. Когда вы переводите деньги из одной ИРА в другую ИРА, это называется передачей ИРА, и вы можете сделать это в любом возрасте.

Вклад - это новые деньги, которые ранее не были в учетной записи с отложенным налогом, и теперь вы помещаете ее в ИРА.

Верхний предел возраста для традиционных IRA применяется только к взносам ; а не переноски или передачи.

Согласно странице планов пенсионных планов IRS: «Вы не можете регулярно вносить взносы в традиционную IRA в год, когда вы достигаете 70½ и старше. Тем не менее, вы все равно можете внести свой вклад в Roth IRA и внести вклад в Roth или традиционную IRA независимо от вашего возраста. "

Не путайте Roth конверсии с вкладами . Не существует верхнего предела возраста для вашей способности конвертировать традиционные активы IRA в ROTH IRA. Вы можете сделать это в любом возрасте.

Влияния супружеских IRA

Многие люди не знают, что они могут вносить супружеский взнос в ИРА от имени неработающего супруга, если у одного из вас есть достаточный заработанный доход.

Например, допустим, вы достигли традиционного временного ограничения IRA 70 ½ и не можете вносить свой вклад, но ваш супруг моложе вас. Вы все равно сможете сделать так называемый вклад супруга супруга в свою традиционную ИРА, что позволит вам использовать налоговый вычет для взноса ИРА. Также допускается участие супружеских IRA в IRA Roth.

Минимальный возраст для взносов IRA

Минимальный возраст для любого типа вклада IRA не существует.Однако, чтобы иметь право на участие в IRA, вы должны были получить доход в размере, равном или превышающем сумму вашего взноса IRA. Заработанные доходы - это доход, который считается налогооблагаемой компенсацией - доход от заработной платы, за которую вы работали.

Для несовершеннолетних, как правило, доходы, получаемые от домашних дел, не считаются, хотя есть способы, которыми несовершеннолетние могут заработать достаточно, чтобы родители могли финансировать Рот за них.

Другие возрастные правила IRA

Существуют два дополнительных правила IRA по возрасту, которые должны знать все владельцы учетных записей IRA.

1. Возраст 59 ½: Это возраст, когда вы можете получить доступ к своим деньгам IRA и взять средства на снятие средств, а налог на отмену раннего отказа IRA не будет применяться. Однако обычные налоги на прибыль по-прежнему будут применяться. В этом возрасте правило 59 1/2 применяется в основном к традиционным IRA. Roth IRAs работают немного по-другому. С Roth вы можете снимать свои взносы в любое время без ограничения по возрасту, но если инвестиции или конвертируемые суммы будут сняты, тогда для определения того, какая часть будет облагаться налогом, применяются возрастные ограничения или временные ограничения.

2. Возраст 70/12: Это возраст, когда вы должны начать снимать с традиционных ИРА и наиболее квалифицированных денег пенсионного плана (например, 401 (k) с, 403 (b) с, SEP и т. Д.).

Эти изъятия называются обязательными минимальными распределениями. Необходимые правила минимального распространения не применяются к IRA Roth, пока вы живы, однако они применяются к счетам назначенного Roth, предлагаемым в плане 401k, и они применяются к учетным записям Roth IRA, которые унаследованы.