Как сделать ПРОСТОЙ ПЕРЕВОД ИРА без уплаты налогов

Когда вы покидаете работодателя, с которым вы участвовали в пенсионном плане, финансируемом работодателем, как 401 (k), у вас есть несколько вариантов того, что делать с этими активами. Опция, которую мы обычно рекомендуем чаще всего, заключается в переносе этих активов в IRA с опрокидыванием. Когда вы решаете опрокинуть свой 401 (k) в обычную IRA, для завершения процесса опрокидывания требуется несколько простых шагов. Если все сделано правильно, никаких налогов не будет, и вам даже не понадобится писать чек.

Если вы хотите опрокинуть ваши активы из SIMPLE IRA прежнего работодателя или плана слияния для поощрительных собраний для сотрудников, этот процесс может быть одинаково простым. Но, как часть процесса опрокидывания, вам будет задан еще один вопрос, который вам не будет задан, если вы переваливаете более 401 (k) активов: как долго вы участвуете в ПРОСТОЙ ИРА?

Как перевернуть ПРОСТОЙ ИРА Активы

Как и план 401 (k), когда вы покидаете работодателя, с которым вы участвовали в ПРОСТОЙ ИРА, у вас есть несколько вариантов для этих активов. Средства от ПРОСТОЙ ИРА могут быть перевернуты в другую ПРОСТОЙ ИРА, ИРА или другой квалифицированный спонсируемый работодателем план, такой как 401 (k). Но, как и в случае 401 (k), вы должны обеспечить, чтобы вы соблюдали предписанный процесс опрокидывания для опрокидывания, чтобы избежать налогов или штрафов за передачу активов.

Важнейшей частью процесса является обеспечение того, чтобы вам не была выписана чек на общую или любую часть этих активов пенсионного плана, что в лучшем случае вызовет удержание налога на 20% и в худшем случае приведет к уплате подоходного налога и к раннему штрафу за распределение.

Вместо этого вы захотите выбрать передачу доверительного управляющего, которая выведет ваши активы в план SIMPLE IRA вашего прежнего работодателя и либо проверит чек или банковский перевод в пользу вашего опрокидывающего IRA (который будет обозначаться аббревиатурой FBO), а затем может быть депонирована в вашей IRA с опрокидыванием.

Но в то время как процесс прокрутки SIMPLE IRA очень похож на процесс 401 (k), этот ответ на этот один дополнительный вопрос имеет значение.

2-летнее правило SIMPLE IRA

В течение первых двух лет после вашего первого взноса в SIMPLE IRA вы можете перенести любую сумму с этой ПРОСТОЙ ИРА в другую ПРОСТОЙ ИРА в безналоговой доверенной компании -транспортировка. Если, однако, вы пытаетесь либо получить рассылку со счета, либо передать ее другому типу ИРА в течение этого двухлетнего периода, деньги не будут считаться безналоговым вкладом для опрокидывания. Вместо этого он считается распределением от ПРОСТОЙ ИРА и вкладом в традиционную ИРА, что приведет к резким налогам на распределение и может даже вызвать проблемы с любой суммой в течение ежегодного лимита взносов IRS IRA.Чтобы избежать этих штрафов, убедитесь, что вы не переносите свои активы SIMPLE IRA во что-либо, кроме другой ПРОСТОЙ ИРА, прежде чем вы удовлетворите двухлетнее правило. Чтобы все было просто, вы можете просто хотеть сохранить средства там, где они есть, до двух лет.

Как только прошло два года с момента вашего первого вклада SIMPLE IRA, вы должны подтвердить в кастодиане плана, что вы действительно удовлетворены правилом (некоторые хранители подсчитывают этот период с разными датами начала) до начала передачи оформление документации.