Как реализовать налоговое планирование для снижения налогового билета

Чтобы заниматься налоговым планированием, которое может уменьшить сумму налога, которую вы должны, вы должны понять, как работают налоговые скобки.

Как работают налоговые скобки

Вот краткое руководство по работе с налоговыми ставками. Это пример совместного участия супружеских пар (ставки 2017 года):

• Каждый доллар облагаемого налогом дохода между 0 и 18, 650 облагается налогом по ставке 10%.
• Каждый доллар между 18, 651 и 75, 900 долларов США облагается налогом 15%.
• Каждый доллар облагаемого дохода более 75 долларов США, 901 и до 153,100 долларов США облагается налогом в размере 25%.

Далее, Положите вместе налоговую проекцию

Как только вы поймете, как работают налоговые скобки, вы должны сделать налоговый прогноз до конца каждого года. Этот прогноз представляет собой оценку того, что, по вашему мнению, будет иметь ваш налогооблагаемый доход. Эта оценка необходима для того, чтобы определить, какие стратегии будут работать лучше всего для вас.

Если ваш налогооблагаемый доход будет составлять $ 75 тыс. Или выше, прочитайте дальше, чтобы найти способы слить доход из верхних скобок. Если ваш налогооблагаемый доход будет составлять 75 тыс. Долларов или ниже, прочитайте ниже, чтобы узнать, почему вы хотите, чтобы вы заполнили нижние налоговые скобки.

Налогооблагаемый доход более $ 75 тыс. Женат / $ 38 тыс. Одиночный

Филиалы с высоким доходом должны найти способы убрать доход из лучших налоговых скобок.

Пример. Используя налоговые скобки в верхней части этой статьи, для супружеской пары, если у вас есть 82, 500 налогооблагаемых доходов, верхние 6 600 долларов США этого дохода будут облагаться налогом в размере 25%. Вы заплатите 1 650 долларов за налог в размере 6 600 долларов дохода.

Используйте следующие идеи для переноса дохода на нижнюю скобку:

• Измените свои инвестиции, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход. Вы хотите, чтобы инвестиции, которые генерировали процентный доход, удерживались на счетах выхода на пенсию, а инвестиции, которые генерируют прибыль от прироста капитала и квалифицированные дивиденды, должны проводиться за пределами пенсионных счетов.
• Снимите деньги с пенсионных счетов в те годы, когда другие источники дохода выше.
• Реализовать потери капитала для компенсации прироста капитала.
• Для лиц с высоким доходом, вычитайте взносы в пенсионные планы. Это имеет большое значение, если вы попадаете в налоговый кронштейн на 33% или 35%. Зачем? Скорее всего, когда вы уйдете на пенсию и начнете снимать деньги, ваш налоговый кронштейн будет ниже, в диапазоне от 15% до 28%. Если вы сегодня можете вычесть деньги на уровне 35% и заплатить налог позже на 15%, это приведет к большой экономии.
• Увеличить взносы пенсионного плана с увеличением лимитов. Каждый октябрь IRS объявляет новые лимиты взносов для 401 (k) s, IRA и других пенсионных планов. Каждый год обязательно корректируйте свои взносы на зарплату, чтобы вложить максимальную сумму в свои планы. Например, в 2016 и 2017 годах лимит взносов 401 (k) для лиц в возрасте 50 лет и старше составляет 24 000 долл. США, в том числе резерв на сумму 6 000 долл. США.

Налогооблагаемый доход Меньше, чем $ 75 тыс. Женат / $ 38 тыс. Одиночный

Более низкие налогоплательщики должны делать разные варианты для максимизации экономии налогов. Несколько вариантов:

• Возможно, вам не следует вносить вклад в вычитаемую пенсионную учетную запись. Вместо этого, финансируйте Roth IRA, или сделайте взносы Roth в ваш план 401 (k).
• Используйте малообеспеченные годы для изъятия ИРА и мало платите за отсутствие налогов. Подробнее об этой стратегии налогового планирования см. Ниже.
• Рассмотрите возможность преобразования вашей учетной записи IRA или ее части в Roth IRA.

1. Использовать малоимущие годы для финансирования безналоговых счетов Roth

В те годы, когда ваш налогооблагаемый доход будет низким, взносы Roth IRA или Roth 401 (k) имеют смысл.

Пример: агент по продаже недвижимости, который я знаю, регулярно делал ежегодные взносы, подлежащие вычету налогов, в ее план 401 (k). В конце медленного года мы посмотрели на ее налоговую ситуацию и поняли, что в этом году она будет в низкой налоговой шкале.

Для нее не имело смысла вносить франшизный взнос, чтобы сэкономить 10% налогов сейчас, только чтобы снять деньги через десять лет и заплатить налог по прогнозируемой ставке 15%. Поэтому она внесла свой вклад в Roth IRA вместо того, чтобы делать франшизы в плане 401 (k).

2. Возьмите лишение ИРА

Для тех, кто в возрасте 59 1/2 и старше, вы можете подумать о снятии ИРА в периоды низкого дохода, даже если вам не требуется.

Вот почему это может сработать. После сложения перечисляемых вычетов, таких как проценты по ипотечным кредитам и расходы на здравоохранение, некоторые пенсионеры имеют больше вычетов, чем доход. В те годы, когда это происходит, это может стать отличной возможностью снять средства с пенсионных счетов и уплатить налог только по ставке 10% или 15%.

Вместо этого многие пенсионеры следуют общепринятой мудрости, и пусть отложенные налоговые счета растут до тех пор, пока они не будут вынуждены принимать требуемые минимальные распределения в возрасте 70 ½. Если вы подождете до 70 ½, требуемое минимальное распределение может быть достаточно большим, чтобы дополнительный доход переместил вас в 25% налоговый кронштейн.

Принимая снятие средств в те годы, когда налогооблагаемый доход низкий, вы можете избежать уплаты дополнительных 10% -15% налога на снятие средств позже по дороге.