, Когда доступны IRA или 401 (k) s кредиторам

Часто задают вопрос: когда кто-то умирает, оставляя IRA или 401 (k), должны ли деньги использоваться для оплаты его счетов? Если ваш близкий недавно умер, и он владел этими типами пенсионных счетов, вам будет полезно понять правила. Быстрый и простой ответ заключается в том, что он зависит от того, был ли у учетной записи назначенный бенефициар, кто-то, кроме наследства дедов, в момент его смерти.

Что такое назначенный получатель?

ИРА или 401 (k) имеет назначенного бенефициара, если умерший завершил форму назначения бенефициара для счета до его смерти.

Если по крайней мере один из этих назначенных бенефициаров выживет в качестве умершего, счет выхода на пенсию будет передан непосредственно этому лицу за пределами завещания. Это позволяет избежать кредиторов деканата, поскольку часть процесса завещания включает использование активов недвижимости для удовлетворения долгов дебитора. Если ИРА или 401 (k) не входит в состав имущества, его нельзя использовать для оплаты окончательных счетов деканата.

Что происходит, если нет выбывшего назначенного бенефициара?

Если умерший завершил форму назначения бенефициара до его смерти, но все названные бенефициары преследуют его, может произойти одна из двух вещей:

• Счет IRA или 401 (k) перейдет в наследство завещания дебитора и станет доступный для оплаты окончательных счетов деканата, или
• IRA или 401 (k) будет передаваться непосредственно наследникам наследника завещания за пределами завещания в соответствии с условиями политики оплаты ИРА или 401 (k). Если это произойдет, IRA или 401 (k) не будут использоваться для оплаты окончательных счетов деканата.

Наследники - это люди, которые так тесно связаны с умершим, они будут иметь право наследовать от него в отсутствие воли.

Что происходит, если заступник не смог заполнить форму назначения получателя?

Если отступник не смог заполнить форму обозначения бенефициара, могут произойти те же два сценария. Либо ИРА, либо 401 (k) перейдут в наследство завещания деканата и будут доступны для оплаты окончательных счетов деканата, или ИРА или 401 (k) будут переданы непосредственно наследникам наследника, находящимся в безопасности от рук кредиторы.

Что происходит, если имуществом завещателя является именованный бенефициар?

Здесь нет никаких догадок. Пенсионные счета войдут в его имение для возможной передачи бенефициарам его имущества, которые по его желанию будут получать его имущество. Но эти бенефициары могут наследовать только то, что осталось после окончательного погашения окончательных законопроектов, налогов и расходов на эксплуатацию недвижимости.

Пенсионные фонды будут использоваться для оплаты этих векселей и расходов, если в имуществе не будет достаточных денежных средств, чтобы иным образом удовлетворить долги, например, если у умершего был полис страхования жизни с доходами, выплачиваемыми его имуществу только для этой цели.

Некоторые сложные налоговые законы относятся к унаследованным пенсионным активам, основанным на ERISA, однако, скорее всего, исполнитель или личный представитель недвижимости сначала продадут другое имущество, если активы недвижимости должны быть ликвидированы для выполнения этих обязательств.

ПРИМЕЧАНИЕ. Законы часто меняются, и эта информация может не отражать недавние изменения. Пожалуйста, проконсультируйтесь с адвокатом в отношении текущей юридической консультации. Информация, содержащаяся в этой статье, не является юридической консультацией и не является заменой юридической консультации.